1. 捐赠增值股票或资产
将部分高增值的股票直接捐赠给慈善机构，而不是出售后捐赠：
好处：避免因出售增值股票而产生资本收益税，同时按市值获得慈善捐赠的税收抵扣。
如果您有长期慈善目标，可以设立一个捐赠人建议基金（Donor-Advised Fund, DAF），实现持续捐赠的同时享受税收优惠。
2. 投资机会区基金（Opportunity Zone Funds）
将部分资本收益投资到合格机会区基金（QOFs），享受税收优惠：
推迟支付当前收益的资本利得税，直至2026年底。
如果持有10年以上，基金的增值部分可能完全免税。
3. 长期资本收益税分散（Installment Sale）
如果可能，将3百万收益分几年分批实现（例如通过分年出售资产或达成分期付款协议）。
好处：通过分散收益，避免一次性进入较高税率的区间，从而降低总税务负担。
4. 设立Charitable Remainder Trust (CRT)
把高增值资产（如股票）放入慈善剩余信托：
好处：资产出售不会立即触发资本收益税，信托每年支付您固定收入，剩余资产最终捐赠给慈善机构。
同时，您还可以获得当前的慈善捐赠税收减免。
5. 赠与亲属
如果您有家人或继承人，可以利用每年的免税赠与额度（2024年为每人$17,000）逐步转移部分资产。
好处：降低遗产价值的同时，将资本收益转移给税率较低的家庭成员。
6. 最大化税收优惠账户
考虑使用：
退休账户（如SEP IRA、Solo 401(k)）：如果您有资格，可利用这些账户进行避税。
HSA账户（高扣除额健康储蓄账户）：为医疗储蓄提供免税增值空间。
7. 重新投资税收友好的资产
转向免税市政债券（Municipal Bonds）：
这些债券的利息收入免联邦税，是高收入人群的理想投资工具。
投资指数基金或ETF，因为这些资产通常有更低的资本利得分红。
8. 增值税策略规划
步骤销售（Step-Up in Basis）：如果您的目标是遗产规划，持有股票直到去世，股票将按当时市场价值重新计价，从而避免资本收益税。
保险产品：通过投资与人寿保险或年金挂钩的产品，享受延迟资本收益的税务优势。
9. 与税务顾问协商税收优化
高净值人群适合定制复杂的税务优化策略，例如：
资产再平衡（通过赠与、信托或其他方式）。
专业税务规划工具，如家族有限合伙（FLP）或家族信托。
1. 捐赠增值股票或资产
将部分高增值的股票直接捐赠给慈善机构，而不是出售后捐赠：
好处：避免因出售增值股票而产生资本收益税，同时按市值获得慈善捐赠的税收抵扣。
如果您有长期慈善目标，可以设立一个捐赠人建议基金（Donor-Advised Fund, DAF），实现持续捐赠的同时享受税收优惠。
2. 投资机会区基金（Opportunity Zone Funds）
将部分资本收益投资到合格机会区基金（QOFs），享受税收优惠：
推迟支付当前收益的资本利得税，直至2026年底。
如果持有10年以上，基金的增值部分可能完全免税。
3. 长期资本收益税分散（Installment Sale）
如果可能，将3百万收益分几年分批实现（例如通过分年出售资产或达成分期付款协议）。
好处：通过分散收益，避免一次性进入较高税率的区间，从而降低总税务负担。
4. 设立Charitable Remainder Trust (CRT)
把高增值资产（如股票）放入慈善剩余信托：
好处：资产出售不会立即触发资本收益税，信托每年支付您固定收入，剩余资产最终捐赠给慈善机构。
同时，您还可以获得当前的慈善捐赠税收减免。
5. 赠与亲属
如果您有家人或继承人，可以利用每年的免税赠与额度（2024年为每人$17,000）逐步转移部分资产。
好处：降低遗产价值的同时，将资本收益转移给税率较低的家庭成员。
6. 最大化税收优惠账户
考虑使用：
退休账户（如SEP IRA、Solo 401(k)）：如果您有资格，可利用这些账户进行避税。
HSA账户（高扣除额健康储蓄账户）：为医疗储蓄提供免税增值空间。
7. 重新投资税收友好的资产
转向免税市政债券（Municipal Bonds）：
这些债券的利息收入免联邦税，是高收入人群的理想投资工具。
投资指数基金或ETF，因为这些资产通常有更低的资本利得分红。
8. 增值税策略规划
步骤销售（Step-Up in Basis）：如果您的目标是遗产规划，持有股票直到去世，股票将按当时市场价值重新计价，从而避免资本收益税。
保险产品：通过投资与人寿保险或年金挂钩的产品，享受延迟资本收益的税务优势。
9. 与税务顾问协商税收优化
高净值人群适合定制复杂的税务优化策略，例如：
资产再平衡（通过赠与、信托或其他方式）。
专业税务规划工具，如家族有限合伙（FLP）或家族信托。