谢谢! 1)5年来的折旧需要split吗? 2)due on sale 的exception,这2个方法也许可以?
(6) a transfer where the spouse or children of the borrower become an owner of the property; (8) a transfer into an inter vivos trust in which the borrower is and remains a beneficiary and which does not relate to a transfer of rights of occupancy in the property; or
1)5年前现金买的出租房,当时打算给大娃工作后自住,deed上是50/50,但大娃毕业后去外州了。这几年都是我收房租,我名下报税,现在想在deed上去掉我的名字,全部交给娃。 比如转交日期为01JUL2023,我明年怎么报这房子税?大娃又怎么报这房子税?
2)小娃2年前自己贷款买了小公寓,因为娃读书,没有收入,我帮娃出首付并cosigned 贷款,利率2.65%。明年娃毕业,我想留着出租, deed也是50/50。但娃毕业后工资不高,想在工作地方买房,贷款能力有限。怎么样我可以保留这个贷款,让娃free out from the loan?
谢谢!
1,你quit claim肯定没问题。报税不知道,我的理解是没有交易,你报0,但你大娃在卖房时,要按5年前的买入价交增值税。
2, 你二娃也quit claim,你去银行办理承担全部贷款(假设你合格),但你需要在5年内把你二娃的名字再加回来(过期会失效),到未来某个时候,你再从你二娃的房里quit claim,这房就完全属于他的了。
特别提示,我是报税菜鸟,肯定不保证对,斗胆回答只是因为我也想学习。
1)卖房时,大娃除了付5年前买的增值税,还付前5年的折旧费?
2)我问问我贷款银行,这听上去是我想要的。我可以拿回这房,不用还给娃,二娃明年自己买。
1. 把一半房子赠与老大
作为赠与者(donor),你把一半房子赠与给老大,不用交gift tax。只要填3920表从遗产税免税额里面扣就可以了。当然遗产税免税额现在是一千万一人,以后是不是这个数额谁也不知道。
作为被赠与者,老大接受这一半房产,他也同样接受这一半房产的cost basis。以后他卖房报税,增值税的算法就是这个房子本来买来的价钱成本。
2. 老二把一半房产赠与给你。
税务上和赠与老大的算法一样。关键是如何保住2.65%的贷款。
因为一般房主换人要trigger due on sale. 但是联邦法律定义了due on sale 的exception,see https://www.law.cornell.edu/uscode/text/12/1701j-3 如果看不懂法律原文,自己google 一下 "due on sale exception". 然后再和银行联系,估计可以保住这个贷款。
(6) a transfer where the spouse or children of the borrower become an owner of the property; (8) a transfer into an inter vivos trust in which the borrower is and remains a beneficiary and which does not relate to a transfer of rights of occupancy in the property; or
如果看不懂以下这个link,自己google “deprecation recapture on gifted property" 然后找更通俗的解释。
https://answerconnect.cch.com/contents-document/mtg01846d16567b581000ac4800237de5959c05d/disposition-of-depreciable-property-by-gift-or-death
关于due on sale exception,我认为你和老二是符合的。但是我的意见不算数,你要去给银行打电话问然后他们给你表格填。
tenant in common,如果你在加州。
1. 你可以1%,几乎不影响报税,你大娃99%,跟100%拥有没啥区别。
2.倒过来就是了,你99%或90%, 老二相应1%或10%,这样 loan也保住着,不用跟银行商量。
不过干嘛这么折腾?老大工资高能抵税?老二反过来?再小也能抵一点吧。
你还得cosign他下一个房子,老二留在这个房子的title里。
绑在一起能解开,但得看时机,1是孩子工资高,2是利息低。
但孩子那时贷款能力不足怎么办呢?虽然可以父母出首付。
第一个房子不要买太大太高级吧?能用,方便安全,生活不用操心,能时间用于工作和社交就行了。