第一：免税额夫妻两个一共是30MM多一点。 30MM是如何计算的， 是按照到时候的市场价来算。股票房产之类的都按照市场价， 等同于Step Up的价值。
第二：超过部分要交40%的税。 现在联邦最高税率是37%。Roth IRA里的资产，一样包括在ESTATE里。 超过了一样要交税。
第三：相当多的州没有遗产税。
交税的是Estate， 不是你的继承人。 Estate评估以后， 30MM以后交遗产税40%。 剩下的好像可以转交给继承人，这时候的市场价就是继承人的Cost Basis，也就是大家以为的Step UP Basis。
其实道理都很简单，就是30MM免税额，其他的都于此有关。
三心说要尽早转为Roth Ira，由父母交income tax, 否则如果是traditional 401k，孩子继承时还要交income tax. 他们认为以后孩子取income税率会更高.
我说的是，traditional 401k里的钱因为是pretax的钱，不管是父母还是孩子取，都得交income tax. 得看谁交得少就让谁取。呵呵。交完以后才算在免遗产税额度里。
你怎么看？
been open for >5years.
我的建议59岁半开始可以Withdraw的时候， 就要Roll到Roth里， 一年取点，避免交高税。早点进入Roth，可以Grow tax free.
free, 随时可以取，无障碍。 所以没必要讨论了。
或者股市大跌也可以做。
第一：免税额夫妻两个一共是30MM多一点。 30MM是如何计算的， 是按照到时候的市场价来算。股票房产之类的都按照市场价， 等同于Step Up的价值。
第二：超过部分要交40%的税。 现在联邦最高税率是37%。Roth IRA里的资产，一样包括在ESTATE里。 超过了一样要交税。
第三：相当多的州没有遗产税。
交税的是Estate， 不是你的继承人。 Estate评估以后， 30MM以后交遗产税40%。 剩下的好像可以转交给继承人，这时候的市场价就是继承人的Cost Basis，也就是大家以为的Step UP Basis。
其实道理都很简单，就是30MM免税额，其他的都于此有关。
三心说要尽早转为Roth Ira，由父母交income tax, 否则如果是traditional 401k，孩子继承时还要交income tax. 他们认为以后孩子取income税率会更高.
我说的是，traditional 401k里的钱因为是pretax的钱，不管是父母还是孩子取，都得交income tax. 得看谁交得少就让谁取。呵呵。交完以后才算在免遗产税额度里。
你怎么看？
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我的建议59岁半开始可以Withdraw的时候， 就要Roll到Roth里， 一年取点，避免交高税。早点进入Roth，可以Grow tax free.
free, 随时可以取，无障碍。 所以没必要讨论了。
或者股市大跌也可以做。