只要你有TIRA balance，转入Roth的6500 就得按pro rata分。如果现有TIRA已经很多，相当于交两笔钱的税只转了一笔。
当然你可以把所有TIRA balance的钱都一次性convert，一次性全当income把税交了。但是，如果有个几十万，这一年的税不得了。
只要同时有税前和税后的contributions, IRS认为你所有TIRAs 是一杯已经加了奶的咖啡，凡倒出来一点，都是有奶有咖啡(税前税后混一起），所以要prorata。
Rollover IRA如果钱你没转到新雇主的401k去，就是和TIRA一样的性质。
几十万不多。
Traditional IRA一共$40K.
是不是都Convert成Roth IRA就解决了？
prorate太烦， 弄不好， 就多交税了。
不过 ， 我那最早的ira是2003年，好在数字不大， 所以， 就这样了。
比方说你已经有50万pre-tax在Traditional IRA里，刚弄了6500after-tax进去转到Roth IRA，那pro rata的结果是500000/(500000+6500) = 98.7%得从pre-tax里出, 就是说$6417要再缴税。只有$83能从你那after tax的6500里出。
after tax 的 6500-83=6417呆在TIRA里，你得靠Form 8606 track这个，麻烦死了。
结果就是相当于现在付了两份税，一份付了税的6500进了Roth，另一份付了税的6417留在TIRA里。
所以已经有大量TIRA的，不值得搞这个back door。
只要你有TIRA balance，转入Roth的6500 就得按pro rata分。如果现有TIRA已经很多，相当于交两笔钱的税只转了一笔。
当然你可以把所有TIRA balance的钱都一次性convert，一次性全当income把税交了。但是，如果有个几十万，这一年的税不得了。
只要同时有税前和税后的contributions, IRS认为你所有TIRAs 是一杯已经加了奶的咖啡，凡倒出来一点，都是有奶有咖啡(税前税后混一起），所以要prorata。
Rollover IRA如果钱你没转到新雇主的401k去，就是和TIRA一样的性质。
几十万不多。
Traditional IRA一共$40K.
是不是都Convert成Roth IRA就解决了？
prorate太烦， 弄不好， 就多交税了。
不过 ， 我那最早的ira是2003年，好在数字不大， 所以， 就这样了。
比方说你已经有50万pre-tax在Traditional IRA里，刚弄了6500after-tax进去转到Roth IRA，那pro rata的结果是500000/(500000+6500) = 98.7%得从pre-tax里出, 就是说$6417要再缴税。只有$83能从你那after tax的6500里出。
after tax 的 6500-83=6417呆在TIRA里，你得靠Form 8606 track这个，麻烦死了。
结果就是相当于现在付了两份税，一份付了税的6500进了Roth，另一份付了税的6417留在TIRA里。
所以已经有大量TIRA的，不值得搞这个back door。