现金存款利息如何省税？我先说我知道的三种方法，抛砖引玉

每个家庭都要准备一笔家庭应急资金，防止裁员等突发情况。这笔既要绝对安全，又要有流动性，一般都会存在随时能变现的现金等价物里，包括：high yield saving account，non-penalty CD, CD ladder, money market funds, T-bills, SGOV短期国债ETF。 痛点在于这笔钱要一直存着，因为不知道啥时候要用上，每年都要为产生的利息交税。利息的税率最高可以到53.1%：37%联邦税 + 12.3%加州州税 + 3.8% NIIT！要讨论的问题就是：家庭应急资金每年产生的利息如何避税？ 我先说三个我知道的方法，抛砖引玉，希望大家能有更好的方法。
（1）BOXX ETF BOXX ETF用了一些tricks实现了和短期国债一样的风险和收益。 关于BOXX的详细介绍，参考这个视频： https://www.youtube.com/watch?v=MZG5Wdbww1g 重点是，BOXX收益不是利息，而是captial gain！因此，把现金存在BOXX里，只要不卖就不用交税了，实现了延税的目的。
缺点：BOXX tricks被质疑在钻税法的漏洞，因此有来自IRS的税务风险！
（2）Series I saving bonds 天然的延税，只有在赎回时才为利息交税。 缺点：一是利率偏低一些，现在才有3.11%，低于T-bill的利息；二是流动性受限，购买一年以内不能赎回。
（3）开529，在529里买money market funds 529里的投资在取出来之前，都是免税增长。关于529可以参考这期视频： https://www.youtube.com/watch?v=0CX5JCkEd2A 因此，把家庭应急资金放进529里，就不用为每年的利息交税了。当发生裁员等突发情况，需要用钱时，把钱从529里取出。取出的利息除了要交税外，还要为利息交12.5%的罚金（因为没有用于大学学费）。如果由于裁员导致收入断崖式下降，当年的收入加上取出的利息在standard deduction之下，那利息就不用交税了，只需要交12.5%的罚金就好。跟在普通账户里高达53.1%的利息税相比，还是划算的。
缺点：不是必然省税。如果从529里取钱时收入还是很高，比如由于裁员以外的突发情况要取钱，或者裁员发生在后半年，那算上12.5%的罚金，很可能被反薅。
三种方法都有缺点。大家有没有更好的方法，望赐教！

我也苦恼这个，目前看没有很好的方法，一直在老老实实交税。

放Roth呢，券商利息也有4点多，股市跌了进场，急用取本金也没罚款？

放在一到两年的zero coupon tbond里是不是就只需要付15% capital gain了

买treasury bill啊，不收州税。还有一些基于treasury bill的etf比如sgov，Treasury占比90%以上，这部分都能免州税（报税的时候需要自己填）

529的money market利息好像很低啊

回复 1楼 QuantumWorld 的帖子
交53.1% 的人年收入单身74万以上，家庭1.4米以上，用得着为了emergency fund 利息这点小钱的税大动干戈么

买BIL etf, 免州税

sober 发表于 2025-02-02 12:32
放在一到两年的zero coupon tbond里是不是就只需要付15% capital gain了

bond也是利息吧

sober 发表于 2025-02-02 12:32
放在一到两年的zero coupon tbond里是不是就只需要付15% capital gain了

家庭应急资金，随时需要用到的这笔钱，绝对不要买长期国债！当需要用钱卖出T-bond时，很有可能损失非常多的本金！ 关于长期国债的巨大风险，参见这个视频： https://www.youtube.com/watch?v=Blvoc33bxNU

谢谢楼主分享 问个问题 t-bill不是只要交州税吗？BOXX ETF的优势在哪里呢？卖的时候capital gain要交州税和联邦税吧？

回复 4楼 sober 的帖子
没这种好事，算利息或者dividend. 最简单就是买sgov, 短期国债，随时能卖，没有州税

回复 1楼 QuantumWorld 的帖子
谢谢分享

因此，把家庭应急资金放进529里，就不用为每年的利息交税了。当发生裁员等突发情况，需要用钱时，把钱从529里取出。取出的利息除了要交税外，还要为利息交12.5%的罚金（因为没有用于大学学费）。如果由于裁员导致收入断崖式下降，当年的收入加上取出的利息在standard deduction之下，那利息就不用交税了，只需要交12.5%的罚金就好。跟在普通账户里高达53.1%的利息税相比，还是划算的。
以前赚74万或者1.4米的人，一定攒了很多资产股票啥的，哪怕失业了dividend 也不少，收入不可能比standard deduction 低的。要是还有失业保险，失业包谷，税率低不到哪儿去的

gaodoris 发表于 2025-02-02 14:33
谢谢楼主分享 问个问题 t-bill不是只要交州税吗？BOXX ETF的优势在哪里呢？卖的时候capital gain要交州税和联邦税吧？

首先，不卖就一直不交税。尤其是家庭应急资金，有可能很多年都用不上。
第二，只需要为卖出的那部分交税。其他选项，钱存在那，利息都要交税。
第三，卖出确实要交联邦税以及州税，但持有一年以上可以享受税率更低的long term captial gain rate。
最重要的，因为收益是capital gain，可以用tax loss harvesting制造出足够的capital loss抵消。关于如何用tax loss harvesting主动做出loss，可以参考这个视频： https://www.youtube.com/watch?v=wZEEBetpH-A 相比之下，利息是不能用capital loss抵消的。

删

Markkkkkk

买本州的municipal income fund, 例如加州 NAC，纽约州NAN，dividend 完全免税.

zokiya 发表于 2025-02-02 17:44
买本州的municipal income fund, 例如加州 NAC，纽约州NAN，dividend 完全免税.

我也推荐买 本州的municipal income fund。 特别是如果每年有股票收入。 最坏情况如果到年底 municipal fund 跌，take loss， offset 股票的收入。 Muni fund 的 income 是完全免 FED+STATE 税。
现在 NAC/NAN 有 7.3% 的 dividend，如果考虑是普通的 CD，这至少相当于 12-13% 的 CD 利息了。

mark

别买：529里money market funds。有可能损失本金。

QuantumWorld 发表于 2025-02-02 14:32
家庭应急资金，随时需要用到的这笔钱，绝对不要买长期国债！当需要用钱卖出T-bond时，很有可能损失非常多的本金！ 关于长期国债的巨大风险，参见这个视频： https://www.youtube.com/watch?v=Blvoc33bxNU

当然是花一两年组成T队啊 太紧张的话就每个月都买买完后不是每个月都有mature不需要抛了

markmark