孩子名下的钱怎么操作比较合适？

家里老人想每年给孩子转些钱放在孩子名下，把每年十万的配额用满，作为gift。这笔钱投资的话，第一年就10万，可是往后会增加。儿童账户每年超过2500（kiddie tax) 收益的部分会根据正常的capital gain tax来收。怎样操作最合适？
两个孩子529存满了。roth IRA的话因为他们都没有收入就没办法开户，还是说有没有办法让他们替朋友邻居干点简单的活儿（孩子还小）拿一点pay，开个roth账户？
直接开个孩子的投资账户（UTMA账户），相比起把这笔钱和家里的资产一起放family trust，哪个更合适更能抵御各种风险？我大概能想到的区别在于，UTMA账户孩子成年之后交给他们，父母便没有管理权了，但是好处在于税率要低一些。family trust里的钱父母可以设置用途，并且孩子万一离婚，这笔钱不会作为婚后共同财产被分割。另外我们就普通收入家庭，是不是有必要搞family trust？
版上很多投资理财的高手，请大家支支招～

每年10万？这数字哪里来的？去年每个人只有1万8，今年1万9，当然如果老人不是美国绿卡或者公民，没有限制

我就放在UTMA账户里，等他们开始有summer job或赚钱了，就每年转些钱去Roth IRA。

MockingJay 发表于 2025-01-29 17:27
每年10万？这数字哪里来的？去年每个人只有1万8，今年1万9，当然如果老人不是美国绿卡或者公民，没有限制

海外的没有限制。 我知道一个朋友4兄弟，他爹当年每年10万给他们每一个人，现在也转了30多年了吧。

回复 2楼 的帖子
国内银行转到美国每年每人有5万额度，10万以下想gift不收税。爸妈分别转五万就可以了。我没太懂你的这个额度是哪个，不过我们之前买房就是这么操作的。

落地无声 发表于 2025-01-29 17:28
我就放在UTMA账户里，等他们开始有summer job或赚钱了，就每年转些钱去Roth IRA。

貌似UTMA的钱不能给roth ira供款？不算是孩子的earned income

我的理解是UTMA 是一种账户类型，具体里面的投资安排不一定会产生税务，产生了税务也不一定是capital gain tax （其实按你说的应该不会是capital gain tax而是1099 B /Div/Int income tax).

貌似UTMA的钱不能给roth ira供款？不算是孩子的earned income
卷卷妞妞 发表于 2025-01-29 17:37

是他们赚来的钱也存到utma（但是也可以取出来），不是利息和红利。

这样规模的礼物（100k/year X multiple years) 最需要操心的是在风险可接受的情况下怎么样不贬值（增值），投资收益taxable那部分需要交的税其实都是幸福的烦恼，我觉得

卷卷妞妞 发表于 2025-01-29 17:31
回复 2楼 的帖子
国内银行转到美国每年每人有5万额度，10万以下想gift不收税。爸妈分别转五万就可以了。我没太懂你的这个额度是哪个，不过我们之前买房就是这么操作的。

“每年每人有5万额度，10万以下想gift不收税” ----- 这两件事情，好像没有关系呢。
你家老人是美国公民，或者绿卡么？如果不是，一年转1000万给你们也和 gift tax 无关。
gift tax 是对于送礼物的人而言，不是收礼物的人。而且只针对 美国的税务居民 （公民和绿卡），没有绿卡的中国公民，可以给美国公民无限制送礼物而不交税，当然，如果他们能够寄出来。
10万的限制，针对收礼物的美国公民，但是这不是 gift tax，只是收到的海外礼物，超过10万，你得给山姆报备。报备以后，你这礼物就安全了，免得以后IRS查起来，说你拿了海外收入没交收入税。
所以，如果你家老人真的有大笔的钱给孙辈，而且老人不是绿卡或者美国公民，而且能找到渠道大笔寄来，是不需要蚂蚁搬家一年10万的。

pigluo 发表于 2025-01-29 17:57
“每年每人有5万额度，10万以下想gift不收税” ----- 这两件事情，好像没有关系呢。
你家老人是美国公民，或者绿卡么？如果不是，一年转1000万给你们也和 gift tax 无关。
gift tax 是对于送礼物的人而言，不是收礼物的人。而且只针对 美国的税务居民 （公民和绿卡），没有绿卡的中国公民，可以给美国公民无限制送礼物而不交税，当然，如果他们能够寄出来。
10万的限制，针对收礼物的美国公民，但是这不是 gift tax，只是收到的海外礼物，超过10万，你得给山姆报备。报备以后，你这礼物就安全了，免得以后IRS查起来，说你拿了海外收入没交收入税。
所以，如果你家老人真的有大笔的钱给孙辈，而且老人不是绿卡或者美国公民，而且能找到渠道大笔寄来，是不需要蚂蚁搬家一年10万的。

对，我没说清楚，的确是两件事。

bick2 发表于 2025-01-29 17:37
我的理解是UTMA 是一种账户类型，具体里面的投资安排不一定会产生税务，产生了税务也不一定是capital gain tax （其实按你说的应该不会是capital gain tax而是1099 B /Div/Int income tax).

谢谢解释，我查了一下的确如此。你说“里面的投资安排不一定会产生税务”怎么理解呢？除了钱放在里面不动，只要投资应该就会有税收吧？

回复 12楼 卷卷妞妞 的帖子
我对utma也不是老专家，边上网搜边实践着。 未成年人的utma账户（假设是brokerage 账户），产生的收益的税务情况几乎和成人的一样，除了那个kiddie tax以外(就是如果赚的足够多就按父母边际税率）。 正常的Brokerage账户的税务 就是正常的那些。对投资账户的报税一般就是那些人人都知道的，比如说没分红的低分红的股票(比如 brk.b) etf(比如gld)，虚拟币(btc) buy and hold不卖 就没税（至少目前是这，以后激进政治不知道），国债地方债税低。 举个极端的例子，如果100k收到以后立刻（settlemend fund没有产生多少利息）全部一次性买入nvda一直拿着不卖那就不会有报税，因为nvda分红很少，远远不到报税要求 但是这些为了现在少交税的操作，未必合理，因为中远期风险可能比较大，总之甘蔗没有两头甜，对于100k X N years 的本金而且是没什么时间费心操作的说，个人收入税不是一个特别要紧的事情

pigluo 发表于 2025-01-29 17:57
“每年每人有5万额度，10万以下想gift不收税” ----- 这两件事情，好像没有关系呢。
你家老人是美国公民，或者绿卡么？如果不是，一年转1000万给你们也和 gift tax 无关。
gift tax 是对于送礼物的人而言，不是收礼物的人。而且只针对 美国的税务居民 （公民和绿卡），没有绿卡的中国公民，可以给美国公民无限制送礼物而不交税，当然，如果他们能够寄出来。
10万的限制，针对收礼物的美国公民，但是这不是 gift tax，只是收到的海外礼物，超过10万，你得给山姆报备。报备以后，你这礼物就安全了，免得以后IRS查起来，说你拿了海外收入没交收入税。
所以，如果你家老人真的有大笔的钱给孙辈，而且老人不是绿卡或者美国公民，而且能找到渠道大笔寄来，是不需要蚂蚁搬家一年10万的。

就是找不到途径转大笔钱吧。所以threshold不是美国税法，而是中国外汇政策。