IRS underpayment penalty

今年CD的利息多了一些银行也没有扣税，估计总收入比去年稍多一点。已经改了w4 加了extra withholding，但估计还是不够。有个问题请教一下，irs 网站上说一下情况可以避免underpayment penalty: A penalty will not be imposed if: Your tax return shows you owe less than $1,000. You paid 90% or more of the tax that you owed for the taxable year or 100% of the tax that you owed for the year prior, whichever amount is less.
这上面说的tax owned less than1000, 和90%or more tax for the taxable year 包括estimated tax吗？还是只是w2 的withholding?
我问的目的是想要不是用estimated tax 多交一点

就是用，estimated tax，来解决这个问题的

I think "You paid..." includes W-2 withholdings and quarterly estimated tax payments

多谢多谢。理工男，有点钻牛角尖。我之所以有疑问，是因为这个estimated tax 不一定是每个季度平均交的数额一样。比如我第二个季度忘了补税，现在8月再多交一点，这样最后税的年度总额也许可以满足IRS 的要求，但是这个estimated tax 时间会有差别。IRS 会不会由于estimated 的tax 交的晚了而有penalties?

Generally, taxpayers should make estimated tax payments in four equal amounts to avoid a penalty. However, if you receive income unevenly during the year, you may be able to vary the amounts of the payments to avoid or lower the penalty by using the annualized installment method. Use Form 2210, Underpayment of Estimated Tax by Individuals, Estates, and Trusts to see if you owe a penalty for underpaying your estimated tax.

还没到年底，那就再加extra withhold不就好了

graceman 发表于 2024-08-16 23:17
多谢多谢。理工男，有点钻牛角尖。我之所以有疑问，是因为这个estimated tax 不一定是每个季度平均交的数额一样。比如我第二个季度忘了补税，现在8月再多交一点，这样最后税的年度总额也许可以满足IRS 的要求，但是这个estimated tax 时间会有差别。IRS 会不会由于estimated 的tax 交的晚了而有penalties?

不会。
真不行，你确保今年预缴税和去年实际税收一样多，就没问题了。

让雇主在剩下的几个月多扣就行了

主要是欠的有点多，要是再多withhold 估计一张paycheck 不剩⬇️啥了

说老实话，如果收入只是多了一点，估计少缴的税也没多少，不用太纠结

graceman 发表于 2024-08-17 00:14
主要是欠的有点多，要是再多withhold 估计一张paycheck 不剩⬇️啥了

欠的多的话直接写支票给IRS，不要等到第四季度才补交.
而且写支票扣钱vs paycheck 扣钱不都是你的钱么，为什么paycheck不剩啥对你来说是个缺点？

还有后面半句啊，比去年应交税高就行了：100% of the tax that you owed for the year prior

graceman 发表于 2024-08-16 23:17
多谢多谢。理工男，有点钻牛角尖。我之所以有疑问，是因为这个estimated tax 不一定是每个季度平均交的数额一样。比如我第二个季度忘了补税，现在8月再多交一点，这样最后税的年度总额也许可以满足IRS 的要求，但是这个estimated tax 时间会有差别。IRS 会不会由于estimated 的tax 交的晚了而有penalties?

会。如果你的estimated tax payment没按时交，也有penalty 的，系统会按照你的交款日期算利息。我有的客户前几个季度没交够，最后一个季度预交多了税，最后有退税也有罚金。

回复 12楼 superfan3 的帖子
超过一定收入就需要交前一年110%税

回复 4楼 graceman 的帖子
会，withhold默认平均到全年，但是estimated只算本季度

Estimate 只算本季度，但你前几个季度扣得不够的还是有罚款。用工资withhold就可以平均到每季。

IRS和state DOR算underpayment penalty 是按quarter计算，所以要保重每个quarter付够了，如果利息收入太多要考虑做quarterly estimated payments，如果利息不多直接增加w2 withholding，IRS网站提供了一个calculator可以计算需要增加多少withholding

graceman 发表于 2024-08-16 23:17
多谢多谢。理工男，有点钻牛角尖。我之所以有疑问，是因为这个estimated tax 不一定是每个季度平均交的数额一样。比如我第二个季度忘了补税，现在8月再多交一点，这样最后税的年度总额也许可以满足IRS 的要求，但是这个estimated tax 时间会有差别。IRS 会不会由于estimated 的tax 交的晚了而有penalties?

会，我cpa都让我前三次尽量多交点，不要年底再赶场

。。。。。