【国税局新闻】没有报税要求的人可以使用国税局免费报税以获得抵免和退税

美国国税局今天敦促中低收入纳税人（尤其是那些通常不报税的纳税人）使用国税局免费报税项目来准备自己的联邦税表，以获得可能被忽视的税收抵免或退税。   适用于个人的2023年联邦报税截止日为下周二，4月18日。获得退税的唯一方式是提交税表。   国税局免费报税项目让符合条件的个人能够以电子方式提交税表并通过经转帐直接存款来接收退税，全部免费。该项目是国税局与几家愿意免费提供在线报税产品与服务的报税软件公司之间达成的公私合作伙伴关系。该软件安全、简单且准确，必须通过IRS.gov访问使用。   它为纳税人提供了两种免费在线准备和提交联邦所得税表的方式： ·      指导式报税：为调整后总收入AGI（英文） 不超过73,000 美元的纳税人提供了免费在线报税，指导他们完成报税流程。它对于税表的每个部分都采用直接的问答格式。国税局免费报税项目合作伙伴向符合条件的纳税人免费提供此服务。一些合作伙伴对于申报州税表收取费用。 ·      免费报税可填写式表格：为调整后总收入大于 73,000 美元的纳税人提供了一个免费选项。这些是电子联邦税表，等同于纸质1040表格。此选项通常适用于那些能够根据需要使用说明和国税局出版物来准备自己税表的人。 不需要报税并不意味着不应该报税 一般来说，单身身份的纳税人如果总收入低于12,950 美元，已婚联合报税的纳税人如果总收入低于 25,900 美元，则无需提交联邦税表。但是，低收入的个人可能会错误地认为，因为他们不欠税，所以他们无权获得退税。事实上，如果他们提交税表，可能会拿到退税。例如，如果个人有资格获得低收入家庭福利优惠EITC（英文），或者如果其雇主从他们的工资中预扣了税款，他们就可能会在报税时获得退税。   国税局敦促每个人都考虑使用快速便捷的国税局免费报税项目，包括： ·      通常不报税的中低收入员工和工薪家庭。如果不报税，他们可能会错过某些适用于个人的抵免优惠，包括低收入家庭福利优惠、子女税优惠、儿童及被抚养人看护费用优惠以及保费税额抵免优惠。 ·      无家可归的人（朋友、亲戚或可信赖的服务供应商的地址，例如避难所、日托中心或过渡性住房项目，可以在税表上使用）。 ·      刚进入职场或可能只从事过兼职工作的学生。 ·      2022年出生、被领养或寄养的合格子女的所有符合条件的父母。他们可能有资格获得子女税优惠。 为了验证并成功向国税局提交电子税表，纳税人需要他们最近的税表中的调整后总收入。如果使用与去年相同的报税软件，该字段将自动填充。但是，16岁以上的首次报税者应输入零作为他们的调整后总收入。   没有银行账户来经转帐直接存款接收退税？ 以电子方式提交税表并选择经转帐直接存款是获得退税的最快方式。   联邦存款保险公司FDIC（英文）和国家信用合作社管理局的信用合作社定位器工具（英文）提供了有关在哪里可以找到可在线开户的银行或信用合作社的信息。退伍军人应使用退伍军人福利银行项目VBBP（英文）在参与该项目的银行获得金融服务。   许多可充值的预付卡也都有可用于经转帐直接存款的帐号和银行机构识别码。   只有一个地方提供国税局免费报税 虽然有很多免费的报税软件，但唯一可以保证找到国税局免费报税软件的地方是IRS.gov。任何人都可以通过访问电脑或类似设备来使用国税局免费报税项目。没有电脑的话，国税局免费报税项目产品也支持手机访问。   对于那些不习惯自己报税的人，受过国税局培训的社区志愿者通过免费报税服务 (VITA)和老年人税务辅导(TCE) 项目在全国数千个站点向符合条件的个人提供免费的税务帮助。国税局网站上提供了一个特殊的工具（英文）可以查找最近的站点。纳税人也可以致电800-906-9887。

需要更多时间报税？使用国税局免费报税可轻松申请延期   随着报税截止日的临近，国税局提醒需要更多时间来报税的纳税人，申请延期既快速又容易。延期给纳税人自动多了六个月的时间来提交他们的税表，也就是直到今年的10月16日。   申请延期的一个最简单方法是使用国税局免费报税项目https://www.irs.gov/zh-hans/filing/free-file-do-your-federal-taxes-for-free。   虽然延期提供了额外的时间来收集、准备和提交文书，但请务必记住，报税的延期并不是缴税的延期。   欠税的纳税人应在正常截止日前缴纳全部或尽可能多的税款，以避免罚款和利息。今年的截止日是4月18日，因为4月15日的常规截止日适逢周末，随后是哥伦比亚特区的一个假期。   使用国税局免费报税项目在线申请延期 申请延期的一个快速简单的方法是通过IRS.gov上的国税局免费报税项目。所有个人报税人，无论收入多少，都可以使用IRS.gov上国税局免费报税项目合作伙伴的软件（英文），通过表格4868（英文）以电子方式来申请延期。要获得延期，纳税人必须在此表格上预估他们的纳税义务并在4月18日之前提交。   付款时申请延期 申请延期的其它快速、免费和简单的方法包括使用国税局直接付款、联邦电子缴税系统或信用卡或借记卡或数字钱包来支付。当进行电子支付并表明是为了延期时，就无需单独提交表格4868的延期申请。国税局会自动将其算作延期。   重要提示 国税局提醒纳税人，即使他们申请了报税延期，仍需在原定截止日前缴纳税款。纳税人即使无法全额支付税款也应报税。   通过在4月18日的报税截止日前按时报税或申请延期，纳税人可避免逾期申报罚款，此罚款可高达不支付罚款的10倍。   纳税人如果在到期日之前尽可能多地支付，可减少会收取罚款和利息的总数额。个人未缴税款的利率目前为7%，每日复利。逾期申报罚款通常为每月5%，逾期支付罚款通常为每月0.5%，两者均不超过25%。   国税局将与无法全额缴纳所欠税款的纳税人合作。其它支付选项，例如贷款或信用卡支付，可能有助于解决欠税问题。大多数人都可以在IRS.gov上设定付款计划，从而在一段时间内还清余额。   一些纳税人自动获得延期 某些符合条件的纳税人无需申请延期即可获得更多时间来报税：   ·      在美国和波多黎各境外生活和工作的美国公民和税法定义的居民可获得自动两个月（英文）的报税延期。他们可在6月15日之前提交税表。但是，税款仍在4月18日到期，否则将收取利息。   ·      在美国和波多黎各境外服役的军人也自动获得两个月的报税延期。在战区（英文）服役的人员在离开战区后最多有180天的时间提交税表并缴纳任何到期税款。详情请参阅《第3号出版物，军队税务指南》（英文）。   ·      当美国总统发布灾区声明时，国税局可推迟受灾地区居民和企业的某些纳税人截止日。某些灾区的纳税人无需以电子或纸质方式申请延期。民众可在国税局网站上找到有关灾难情况的最新税收宽减信息。

报税截止日临近，IRS.gov为您提供帮助
美国国税局提醒纳税人，IRS.gov为在最后一刻报税的民众提供了在4月18日截止日前完成报税所需的资源https://www.irs.gov/zh-hans/help/telephone-assistance。   IRS.gov仍然是在截止日之前的最后几天帮助大家处理税务问题的重要资源。网站上提供了各种资源，从报税准备、退税追踪到税法研究和商业主题。针对税法问题的解答，纳税人可以找到交互式税务助手https://www.irs.gov/help/ita（英文）等工具，或者可以使用常见问题的解答（英文）工具来找到数十个主题的答案。   对最后一刻的申报人来说，国税局免费报税项目让那些在2022年收入不超过73,000美元的人能够免费电子报税。任何人都可以使用国税局免费报税项目https://www.irs.gov/zh-hans/filing/free-file-do-your-federal-taxes-for-free来申请报税延期（英文），无论收入多少。但请记住，报税的延期并不是缴税的延期。   24小时随时获取税务信息 IRS.gov随时可用。可立即轻松查看、下载或打印税务资料。纳税人可找到有关个人、企业和自雇人士以及慈善机构和非营利组织的报税信息。   纳税人如果要查看他们的联邦税务信息，可以使用在线帐户 https://www.irs.gov/zh-hans/payments/your-online-account。他们能找到诸如支付金额、每个纳税年度的欠款余额、付款历史以及当年提交的原始税表中的关键信息等。他们还可以获取税表誊本。   在国税局处理完税表后，纳税人还可以使用“获取誊本” https://www.irs.gov/zh-hans/individuals/get-transcript 工具来查看、打印或下载他们的税表誊本。   个人可以在IRS.gov上以及国税局官方移动应用程序IRS2Go 上使用“我的退税在哪里？” https://www.irs.gov/zh-hans/refunds 工具查找有关退税的最新信息。在国税局确认收到电子税表后的24小时内，纳税人可以开始检查其退税状态。   欠税的人可以使用国税局直接付款直接从支票或储蓄账户免费为1040系列表格、预估税或其他相关表格缴纳税款。更多支付选项，请访问 irs.gov/payments。   防止处理延迟 国税局鼓励所有纳税人电子报税并选择经转帐直接存款 https://www.irs.gov/zh-hans/refunds/get-your-refund-faster-tell-irs-to-direct-deposit-your-refund-to-one-two-or-three-accounts，以避免延迟收到退税。纸质报税会大大延迟退税。   除了电子报税，税务软件还可以帮助个人进行计算避免错误。它使用问答形式指导人们完成税表的每个部分。   纳税人应确保在报税之前准备好所有年终收入报表和其它必要的文件。这包括来自雇主的表格W-2、来自州失业办公室的表格1099-G、来自银行和其他付款人的表格1099、来自健康保险市场的表格1095-A（针对申领保费税额抵免优惠的人）和虚拟货币交易记录。   包括来自以下方面的收入： ·      在线平台上创建和销售的商品。 ·      通过移动应用程序提供的服务。 ·      自雇或其他商业活动。 ·      兼职或季节性工作。 ·      投资收入。
辅助技术选项 在线替代媒体中心（英文），为纳税人提供了各种无障碍产品，如屏幕阅读软件、可刷新的盲文显示器和屏幕放大软件。这些产品包括税表、说明和出版物。许多可作为符合第508条规定的PDF、HTML、电子盲文、文本和大字体在线下载或查看。但是，纳税人应注意，并非每种产品都提供所有格式。例如，税表不提供HTML文档。   使用身份保护PIN防范税务欺诈 身份保护PIN 是一个六位数的号码，可以防范某人使用其他纳税人的社会安全号码来报税。 IP PIN只有纳税人本人和国税局知道。当纳税人提交电子或纸质税表时，它可以帮助国税局验证纳税人的身份。   任何可验证其身份的人都可以自愿选择加入IP PIN项目。更多详细信息和访问在线工具，请查看获取IP PIN。无法在线验证身份的人，有其他选项。   获得当地免费报税服务 国税局的免费报税服务 (VITA)  https://www.irs.gov/zh-hans/individuals/free-tax-return-preparation-for-qualifying-taxpayers 项目已经运行了50多年。它为符合条件的个人提供免费的基础报税服务，包括： ·      通常年收入不超过60,000 美元的人。 ·      残障人士。 ·      英语能力有限的纳税人。 老年人税务辅导 (TCE) https://www.aarp.org/money/taxes/aarp_taxaide/locations.html（英文）项目也为纳税人提供了免费的税务帮助，尤其是年满60岁的纳税人。   VITA/TCE站点定位器https://irs.treasury.gov/freetaxprep/（英文）可以帮助符合条件的纳税人找到最近的社区站点，这些站点由国税局培训和认证的志愿者提供服务。对这项服务的需求很高，因此纳税人可能会经历更长的预约等待时间。纳税人可以使用定位器工具找到他们附近的开放站点。它在整个税收季都会更新，因此如果个人没有看到列出的附近站点，应过段时间再次查看或在搜索中增大与他们所在位置的距离。   MilTax（英文）是Military OneSource上的税务服务，为符合条件的军人、退伍军人及其家人提供在线软件，以电子方式免费提交联邦税表和最多三个州的税表。   调整预扣税以防止税收“意外” 现在是纳税人检查预扣税来避免下一个报税季出现税收意外的最佳时机。结婚、离婚、生子或收入变化等生活事件（英文）都会影响税收。   IRS.gov上的预扣税估算器可帮助员工评估他们的所得税、抵免优惠、调整和扣除，并确定他们是否需要通过提交新的《表格W-4，员工预扣税证明》来更改预扣税。   纳税人应记住，如有需要，他们应该将新的W-4提交给雇主，而不是国税局。     -30-