不太明白，是不是不要在一年内夫妻双方都diliver 给 孩子？按理一个人一年只能买或者收到gift一共一万吧，就是说如果今年我已经买了1万，配偶就不能再diliver给我买的gift了。 如果爸爸给孩子买了1 万 gift i bond, 妈妈也给孩子买了1 万，第二年两人不能同时diliver给孩子吧，要分开到两年吧？
回复 22楼complicated的帖子 大家问了很多问题， 我统一回答一下哈。每人每年只能购买或者收到总计1万以内的是ibond 的规定， 这和IRS没关系。但是正是因为有了这个限制，造成你给别人买的gift ibond不是想送马上就能送出去的，需要在gift box里放着，等到对方能接受的时候才可以送。这样就造成了gift of future interest的税务问题。你需要为这个没能马上deliver的gift 交税。因为只有gift of immediate interest 才有exemption. gift of future interst has no $0 exemption. 夫妻之间没有这个问题，但是非夫妻都有。夫妻之间的gift也有要交税的情况，但是gift of future intest 不会。
关于future interest, 找到了IRS 的 form 709 instruction。我读了读，怎么觉得给孩子的ibond 只要在21岁之前deliver, 都算 present interest 啊！见下文。 A gift to a minor is considered a present interest if all of the following conditions are met. Both the property and its income may be expended by, or for the benefit of, the minor before the minor reaches age 21. All remaining property and its income must pass to the minor on the minor's 21st birthday. If the minor dies before the age of 21, the property and its income will be payable either to the minor's estate or to whomever the minor may appoint under a general power of appointment.
回复 22楼complicated的帖子 大家问了很多问题， 我统一回答一下哈。每人每年只能购买或者收到总计1万以内的是ibond 的规定， 这和IRS没关系。但是正是因为有了这个限制，造成你给别人买的gift ibond不是想送马上就能送出去的，需要在gift box里放着，等到对方能接受的时候才可以送。这样就造成了gift of future interest的税务问题。你需要为这个没能马上deliver的gift 交税。因为只有gift of immediate interest 才有exemption. gift of future interst has no $0 exemption. 夫妻之间没有这个问题，但是非夫妻都有。夫妻之间的gift也有要交税的情况，但是gift of future intest 不会。 Super529 发表于 2022-09-24 00:34
不是问你很多问题 是让你别瞎BB 你连exclusion 和exemption都分不清 真的不要再说了 gift of future interest不能享受每年15000的exclusion 但是可以享受那个1000多万的lifetime exemption
关于future interest, 找到了IRS 的 form 709 instruction。我读了读，怎么觉得给孩子的ibond 只要在21岁之前deliver, 都算 present interest 啊！见下文。 A gift to a minor is considered a present interest if all of the following conditions are met. Both the property and its income may be expended by, or for the benefit of, the minor before the minor reaches age 21. All remaining property and its income must pass to the minor on the minor's 21st birthday. If the minor dies before the age of 21, the property and its income will be payable either to the minor's estate or to whomever the minor may appoint under a general power of appointment.
10K from you 10K from your spouse. None of you are over the 15K git tax limit. regarding excessive purchase, officially they will return refund the extra purchase but they might let you keep it. I had bought paper i-bond many years ago at that time limit was 30K and one year I went over the limit and they said don''t do it again but let me keep the excessive. of course YMMV.
关于future interest, 找到了IRS 的 form 709 instruction。我读了读，怎么觉得给孩子的ibond 只要在21岁之前deliver, 都算 present interest 啊！见下文。 A gift to a minor is considered a present interest if all of the following conditions are met. Both the property and its income may be expended by, or for the benefit of, the minor before the minor reaches age 21. All remaining property and its income must pass to the minor on the minor''s 21st birthday. If the minor dies before the age of 21, the property and its income will be payable either to the minor''s estate or to whomever the minor may appoint under a general power of appointment.
snsb 发表于 2022-09-24 00:46
Both the property and its income may be expended by, or for the benefit of, the minor before the minor reaches age 21 明显这一个条件就符合不了。 ibond由于年度额度限制暂时deliver不了而deliver成功之前钱根本没有可能拿出来花。 跟一个有强制锁定期的trust效果很相似 都可以认定是gift of future interest
回复 22楼complicated的帖子 大家问了很多问题， 我统一回答一下哈。每人每年只能购买或者收到总计1万以内的是ibond 的规定， 这和IRS没关系。但是正是因为有了这个限制，造成你给别人买的gift ibond不是想送马上就能送出去的，需要在gift box里放着，等到对方能接受的时候才可以送。这样就造成了gift of future interest的税务问题。你需要为这个没能马上deliver的gift 交税。因为只有gift of immediate interest 才有exemption. gift of future interst has no $0 exemption. 夫妻之间没有这个问题，但是非夫妻都有。夫妻之间的gift也有要交税的情况，但是gift of future intest 不会。 Super529 发表于 2022-09-24 00:34
Both the property and its income may be expended by, or for the benefit of, the minor before the minor reaches age 21 明显这一个条件就符合不了。 ibond由于年度额度限制暂时deliver不了而deliver成功之前钱根本没有可能拿出来花。 跟一个有强制锁定期的trust效果很相似 都可以认定是gift of future interest
Both the property and its income may be expended by, or for the benefit of, the minor before the minor reaches age 21 明显这一个条件就符合不了。 ibond由于年度额度限制暂时deliver不了而deliver成功之前钱根本没有可能拿出来花。 跟一个有强制锁定期的trust效果很相似 都可以认定是gift of future interest
这是个grey area， 没有明确的定义 gift of future interests 按IRS的定义，是已经给出去的gift，比如我给你在银行存5万块，但是有签个合同，规定5年后你才能动用这笔钱 但是treasure direct gift box里的钱，究竟是谁的，treasure自己也没有说清楚 按照treasure自己的定义，这个钱是还没有给出去的，not delivered。 gift box里的钱到底属于谁？ 如果你孩子申请大学，填FAFSA，gift box里的钱是填在孩子的名下？还是父母的名下？
说得很清楚 听得很糊涂 gift of present interest 必须马上available to be used by or for the benefit of the 受益人 关键词是”马上”available 不是明年available 也不是20岁11个月的时候available 受益人是成年人或者小孩的唯一区别是 给小孩的可以在21岁之前继续由受托人控制 21岁再交给小孩控制。 但是不论谁控制 关键在于这笔钱在赠送的时候必须“马上”能够取出来被受益人使用。 暂时没法deliver的ibond就是被锁定的钱 就是没法立即使用的钱 就是future interest 你可以再打听一下crummey trust 这种trust 很有趣 在赠送后只有30天内是available 可以取出来花在受益人身上。 三十天过了就锁定了,很长时间取不出来了。 这种trust 也是满足gift of present interest的。因为税务局只关注是不是能马上取出来用 这概念真的不难理解 顾名思义 present interest 就是立马能享用
我再解释一下哈。通常来说，你给别人gift 一万六以下不用填709 税表，因为有annual gift tax exemption. 但是这里的一万六是对方能马上拿到并且无限使用的。如果不能的话，那这种gift就是 gift of future interst. 比如你给娃买了一万六的 ibond, 今年deliver 一万，明年才能接着 deliver 那另外的 6千。 因为这6千在你买的时候你当年并不能deliver, 需要等到第二年。这个6千就不是gift of immedaite interst 而是gift of future interest. 要在今年的税表中报709，并且为这6000交税。夫妻不受这个规定，529 也不受。
税率around 20%
gift of future interest不是report 的问题，是taxable income. 一分钱都没有exemption.
gift of immediate interest才有可能只需要report.
所以大家千万不要给每个孩子或非配偶买超过1万，而且一定要当年deliver. 超过一万的部分交大概20%的税是不可避免的。不要为了拿高利息反而亏了钱。
我刚买过。自己给自己买是只让买一万。但给别人买当gift的话，你可以一笔1万，购买多少笔没有任何限制。
今年11月的新利率应该是7%左右。 https://www.usinflationcalculator.com/inflation/rates-for-series-i-bonds/
CPI-U March: 287.504 April: 289.109 May: 292.296 June: 296.311 July: 296.276 August: 296.171 如果9月CPI-U不升高是296，那么会是 6.03% 如果升到300， 那么会是 8.69%
看过去几个月的变动不大，看起来九月staying flat的可能性比较高，所以现在9.62%可能是高到顶了。
没事瞎BB什么呢 gift tax 和income tax 完全独立的两套系统 gift不可能变成income
gift of future interest 只是不能用每年15000的额度 那个lifetime 的一千多万的额度还是可以用的
请教一下啊，看了网站说，gift不看送的人limit，看收的人limit。如果我给自己买了10000，再买10000 gift给配偶。配偶还可以给自己买10000吗？他/她已经收到了10000 gift了，再给自己买会不会trigger limit？谢谢。
不明白，每个ssn不就只能买1万吗？
我再解释一下哈。通常来说，你给别人gift 一万六以下不用填709 税表，因为有annual gift tax exemption. 但是这里的一万六是对方能马上拿到并且无限使用的。如果不能的话，那这种gift就是 gift of future interst. 比如你给娃买了一万六的 ibond, 今年deliver 一万，明年才能接着 deliver 那另外的 6千。 因为这6千在你买的时候你当年并不能deliver, 需要等到第二年。这个6千就是gift of future interest. 要在今年的税表中报709，并且交税。夫妻不受这个规定，529 也不受。
大家问了很多问题， 我统一回答一下哈。每人每年只能购买或者收到总计1万以内的是ibond 的规定， 这和IRS没关系。但是正是因为有了这个限制，造成你给别人买的gift ibond不是想送马上就能送出去的，需要在gift box里放着，等到对方能接受的时候才可以送。这样就造成了gift of future interest的税务问题。你需要为这个没能马上deliver的gift 交税。因为只有gift of immediate interest 才有exemption. gift of future interst has no $0 exemption. 夫妻之间没有这个问题，但是非夫妻都有。夫妻之间的gift也有要交税的情况，但是gift of future intest 不会。
这个是正解
A gift to a minor is considered a present interest if all of the following conditions are met. Both the property and its income may be expended by, or for the benefit of, the minor before the minor reaches age 21. All remaining property and its income must pass to the minor on the minor's 21st birthday. If the minor dies before the age of 21, the property and its income will be payable either to the minor's estate or to whomever the minor may appoint under a general power of appointment.
不是问你很多问题 是让你别瞎BB 你连exclusion 和exemption都分不清 真的不要再说了 gift of future interest不能享受每年15000的exclusion 但是可以享受那个1000多万的lifetime exemption
我也看到这个了，至少被查可以说看过这个条款认为considered present interest，问题不大。
10K from you 10K from your spouse. None of you are over the 15K git tax limit.
regarding excessive purchase, officially they will return refund the extra purchase but they might let you keep it. I had bought paper i-bond many years ago at that time limit was 30K and one year I went over the limit and they said don''t do it again but let me keep the excessive. of course YMMV.
Both the property and its income may be expended by, or for the benefit of, the minor before the minor reaches age 21
明显这一个条件就符合不了。 ibond由于年度额度限制暂时deliver不了而deliver成功之前钱根本没有可能拿出来花。 跟一个有强制锁定期的trust效果很相似 都可以认定是gift of future interest
你说的这个709写的规定是给没有强制锁定期的trust准备的。也就是说trustee可以视情况灵活批准随时把钱取出来用于这个受益人的花费
大家买这个是为了理财，也就是自己给自己的孩子买，绝大多数没有其他家庭成员给孩子买的问题，所以你说的这种情况应该不多，多数都是规规矩矩一年给一个孩子买一万。
要很长时间处理，等两个月吧。
不用。还可以给配偶再来一万。 我也懒得动脑子，也没时间跟IRS吵架，就做最基本的吧。
请问如何deliver
夫妻之间不需要任何限制。夫妻可以给对方买20万，分20年deliver。一点问题没有。
这个今年不能deliver (会被退回来）的那一万就是所说的gift of future interest.
你这个完全没有问题。想要多买的话，可以夫妻双方给对方买gift. 没有上限，只是要分很多年deliver.
怎么不符合呢？ ibond 如果在21岁之前deliver了不就符合了吗？
符合第二条 不符合第一条 是要求两条同时符合
为什么deliver后没有可能花？ibond 购买一年后就可以取出。只要在小孩21岁前取出不就符合第一个条件了吗？
这个是正解，form 709 report一下就可以，占用lifetime tax exemption on gifts and estates，不交税。
你仔细看 我说的是deliver之前没可能花。deliver之前就和trust的强制锁定期一个意思 没可能花 这就是gift of future interest的定义
除此之外，夫妻还可以分别给自己买一万，是这样的吧？
这真是越说越糊涂了。举例说：我给小孩今年6月买了一万iBond, 同时又买了一万gift, 打算明年一月deliver，然后在孩子21岁前取出花掉（孩子还有好几年才到21）。这样操作完全符合 IRS 规定，这1万gift 应该算present interest吧？
说得很清楚 听得很糊涂
gift of present interest 必须马上available to be used by or for the benefit of the 受益人
关键词是”马上”available 不是明年available 也不是20岁11个月的时候available
受益人是成年人或者小孩的唯一区别是 给小孩的可以在21岁之前继续由受托人控制 21岁再交给小孩控制。 但是不论谁控制 关键在于这笔钱在赠送的时候必须“马上”能够取出来被受益人使用。
暂时没法deliver的ibond就是被锁定的钱 就是没法立即使用的钱 就是future interest
你可以再打听一下crummey trust 这种trust 很有趣 在赠送后只有30天内是available 可以取出来花在受益人身上。 三十天过了就锁定了,很长时间取不出来了。 这种trust 也是满足gift of present interest的。因为税务局只关注是不是能马上取出来用
这概念真的不难理解 顾名思义 present interest 就是立马能享用
中国没有法律 当然简单