GRAT 是 irrevocable trust的一种， slat 是另外一种， 好像有很多种 以下是GRAT 介绍。。。。大妈们可以看一下before 要求lz离婚 lol https://www.fidelity.com/viewpoints/wealth-management/insights/grantor-retained-annuity-trusts Why use a GRAT? The goal of a GRAT strategy is to freeze a portion of an estate''s value today, allowing future appreciation on those assets to pass to heirs estate-tax-free. Over the term of the trust, the individual, also known as the grantor, receives a stream of income (in the form of an annual distribution). So, if individuals or families own assets that they expect to appreciate in value, but that they don''t necessarily want to gift away outright, it may make sense to shift the potential future growth of those assets to heirs using a GRAT. GRATs tend to be particularly effective in low-interest-rate environments, so for those who hold the view that interest rates will rise from here, now may be a good time to explore GRATs and whether this strategy could make sense.
https://www.kiplinger.com/retirement/estate-planning/601127/the-only-3-reasons-you-should-have-an-irrevocable-trust 1. Minimizing Estate Taxes: People who are willing to gift money every year can use these funds to purchase life insurance in an “irrevocable life insurance trust” that may avoid paying estate taxes when they die. Another is a “grantor retained annuity trust” that gives the Creator a set income stream for several years and may allow some of the principal to go to family members estate tax free. They may also create a “charitable remainder unitrust” that pays income to family now and leaves the remaining trust funds to a charity at their death. Only in rare instances may the Trustee and the Beneficiary be the same person in estate tax savings trusts, and you must at a minimum have a disinterested party serving as a Co-Trustee who has the power to overrule your directions. 2. Becoming Eligible for Government Programs: Disabled beneficiaries on Medicaid and Supplemental Security Income have stringent income and asset limitations — if they own or receive too much money they can lose these government benefits. Irrevocable trusts can shelter income and assets, so these limits are not exceeded. The Trustee of these “Medicaid trusts” can never be the Creator. Just like estate tax savings trusts, the Beneficiary has been divested of substantial control over the trust, so the government benefits continue to be provided, because the trust funds are not included as the Beneficiary’s own assets and income. 3. Protecting Your Assets. Protecting your assets from your creditors usually requires a trust to be irrevocable, and the Trustee and Beneficiary must be unrelated parties (or, at most, the same party with limited power over trust funds). These are commonly referred to as “asset protection trusts” and are usually only created in states that have favorable trust laws, such as Delaware, Nevada and North Dakota. For people who frequently face lawsuits (such as surgeons, architects and real estate developers) these protections are incredibly meaningful.
1031exchange 也可deFer tax then step up basis when die. i actually put appreciated asset like real estate and investments assets in to revocable trust but create irrevocable trust for kid then put unappreciated asset like cash into irrevocable trust to avoid capital gain tax and minimize gift tax.
1031exchange 也可deFer tax then step up basis when die. i actually put appreciated asset like real estate and investments assets in to revocable trust but create irrevocable trust for kid then put unappreciated asset like cash into irrevocable trust to avoid capital gain tax and minimize gift tax. cloudymind 发表于 2022-06-01 22:29
我自己设立信托公司，律师设立家庭信托。我是公司唯一股东和董事，两娃是唯二受益人。老公 靠边站，不好意思了。
我给家庭信托申请了一下注册信息，然后得去开银行开信托账户。
再找估价师出估价报告，为了降低税费，得游说估价师说房子不值钱。
最后就是律师挨个出转让文件，我们一个房子得交20万刀左右的印花税，有的还要交资本增值税，痛！这个钱加起来可以另外买一个好的house 了。
可是为了真正有效保护资产，我还是决定忍短痛避长痛。
其实信托里的房产持有成本比个人名义更高，所以要么贷款额要少，要么有大量的现金打入信托维持，因为信托资产一直都是被政府剥皮的对象。
但是一但挪入信托，以后三十五十年都不用挪出来，免了更多次的印花税和资本增值税。
🔥 最新回帖
我们的trust 就是我的公司做trustee。我应该可以更改受益人、更换trustee 公司的股东和董事等。 感谢你的信息分享。真的各村规定和各人情形太不一样了。 关于婚内财产就必定是各一半的认定，也比较令人意外。其实有不少因素可能导致双方默认贡献可能不同。
https://www.fidelity.com/viewpoints/wealth-management/insights/grantor-retained-annuity-trusts
Why use a GRAT? The goal of a GRAT strategy is to freeze a portion of an estate''s value today, allowing future appreciation on those assets to pass to heirs estate-tax-free. Over the term of the trust, the individual, also known as the grantor, receives a stream of income (in the form of an annual distribution). So, if individuals or families own assets that they expect to appreciate in value, but that they don''t necessarily want to gift away outright, it may make sense to shift the potential future growth of those assets to heirs using a GRAT. GRATs tend to be particularly effective in low-interest-rate environments, so for those who hold the view that interest rates will rise from here, now may be a good time to explore GRATs and whether this strategy could make sense.
1. Minimizing Estate Taxes: People who are willing to gift money every year can use these funds to purchase life insurance in an “irrevocable life insurance trust” that may avoid paying estate taxes when they die. Another is a “grantor retained annuity trust” that gives the Creator a set income stream for several years and may allow some of the principal to go to family members estate tax free. They may also create a “charitable remainder unitrust” that pays income to family now and leaves the remaining trust funds to a charity at their death. Only in rare instances may the Trustee and the Beneficiary be the same person in estate tax savings trusts, and you must at a minimum have a disinterested party serving as a Co-Trustee who has the power to overrule your directions. 2. Becoming Eligible for Government Programs: Disabled beneficiaries on Medicaid and Supplemental Security Income have stringent income and asset limitations — if they own or receive too much money they can lose these government benefits. Irrevocable trusts can shelter income and assets, so these limits are not exceeded. The Trustee of these “Medicaid trusts” can never be the Creator. Just like estate tax savings trusts, the Beneficiary has been divested of substantial control over the trust, so the government benefits continue to be provided, because the trust funds are not included as the Beneficiary’s own assets and income.
3. Protecting Your Assets. Protecting your assets from your creditors usually requires a trust to be irrevocable, and the Trustee and Beneficiary must be unrelated parties (or, at most, the same party with limited power over trust funds). These are commonly referred to as “asset protection trusts” and are usually only created in states that have favorable trust laws, such as Delaware, Nevada and North Dakota. For people who frequently face lawsuits (such as surgeons, architects and real estate developers) these protections are incredibly meaningful.
比如我一块地5万买的， 现值10万， 盖完房子值一百万。假定trust里转入这5万的地，和转入1百万的房子，税上是有差别的。 建造成本可以几十万cash 转入trust，这cash部分我理解不牵涉到税。
建成房子可以出租， 租金抵去地税和管理费， （ 1. 将不能采用depreciation 折旧？ 还是依旧可以？）多出部分归信托， 可用于支付收益人（子女）生活。
2. 这里lz 自己不能作为受益人， as creator ， cant be beneficial？ 除非slat 为配偶设置的那种？ lz 作为公司董事 可以领取薪酬和享受福利？
🛋️ 沙发板凳
孩子大了，你还这样防着老公，感觉对婚姻死心了吧？
不懂。我家房子放进信托自己就花了1刀
嗯、怪我没说清楚，老公没意见的，因为家里常年都是我打理投资。我什么都对他保持透明。不是还有别的财产不在信托里么。况且这个信托就是最大限度地保护大家的共同财产。
各村政策不一样。咱村老费钱了。
你是说LZ是来show千万身家？
请问，这是将房子转入irrevocable trust么？这个不只是算遗产赠予额度，怎么会产生20万印花税呀，印花税到底是啥呀？
Stamp tax. 有些地方，比如佛罗里达把房产转到LLC有0.7% stamp tax
千万身家有啥好晒的。
为什么这叫防着老公？如果是男人这么做，娃妈们会觉得这是在防着老婆吗？
各村规定不一样。 咱这Stamp duty 不低..$4m 的房子就是$20万左右，如果多个类似房子同时转，就是很大一笔现金支出。很痛很痛。
为啥要改？我以前的trust 都自己弄，这回为了确保放心请律师弄。还请教了税务师很多问题。
资产安全和少税费之间，简直不可调和。但是人与人之间转名字，也少不了税费。
房子在自己名下，如果某个公司或投资项目破产了，财产就要拿出来抵债。 如果房产转名给下代再下代，会有更多税费。 如果给孩子名下买房子也得考虑各种风险。主要资产都在家庭信托下，个人名下都没啥资产，干干净净清清爽爽，就是维持成本不低。
尊重不同人的想法吧。 猜测那个人的资产总额不到一定水准，所以看问题的角度很奇特。lol
不客气。
呃。为了资产不被自己的公司或投资项目牵扯到最效率的操作不应该是开个LLC 做公司/投资项目吗？
做信托一般都是为了下一代着想？（防止孩子乱花，或后妈乱花吗？）
谢谢。
有的人看问题貌似横向看为主。
财产保护问题，我看纵向为主。我们的财产转移给下一代，如果逐个转，得很多费用，虽然不着急，但是不可控因素和费用太多了，然后下一代再转给下一代，更加如此。
现在信托搞好了，我到了七老八十就把董事职位让给孩子，孩子有下代了就加上受益人名字。我交班后再帮忙教育他们下一代投资理财就最理想。教育最重要，别的都次要。
我们早期买的房子都在个人名下，没想那么远。现在就是要把那些资产挪进信托。
有商业贷款，就要有个人无限责任担保的。当然这个因素次要。
这就是防着啊，如果是我配偶这么做我会很不高兴。配偶还很年轻，这么做不如离婚算了。哦不对，离婚也是不自由的，因为大妈们是希望配偶那半也归自己。
原本是在女儿出生后，老公说专门设一个银行帐号，每年往里面存钱，以后钱都给女儿。后来讨论之后，我们决定还是设信托。
确实资产在信托里面维持费用比较高，但是心里放心又安心。觉得这就像是保险费一样，属于必要支出。
完全理解楼主的决定。
防后代离婚。
防止被人因财产加害。
比如Google男于宇， 如果他老婆的财产是在信托里面，受益人一死，信托按条款行事，他拿不到钱，也继承不到信托里面的财产。 对他的最好选择就是保他的老婆长命百岁！
赞你们行动得早。 我们十年前资产不多，根本想不起来建信托持有房产的事情。
你这个就不太了解信托啦。我一天是信托公司董事，谁是受益人就由我说了算。 等我不得不退位了，我得安排一个脑子更清楚的孩子做董事。
楼主啊，你还是去看一看你的trust documents吧。 什么是trustee. 什么是beneficiary. 真的没有什么beneficiary 你说的算。 你可能不是说trust,而是你的LLC.
这不都是两人商量着来的决定吗？ 我家常年由我理财，我老公一直都知道基本情况，我个人消费比他多很多，但是钱财方面从来不会隐瞒他防范他什么。我把一个只有我名字的比较贵的房子也尽快转到信托下。我要是有私心，就不用转那一个了。
我说的就是 family trust , 我新成立的公司作为信托人，我是信托人公司的唯一股东和董事，一切我说了算。
我有非常好的的律师在帮我走流程，不用担心。
孩子一直都是受益人，信托会有钱给他们花如果需要。再说激励他们自己去工作和投资养活自己，不要指望过早继承父母财产，难道不好吗？
如果孩子没有向我证明他们能成熟处理财产事务家庭事务的能力，我难道应该放手让他们作贱我们的财产？
位置往往决定视角，然也。
确实位置决定视角，如果我需要交那么多税来防老公，那不如分了算了，看你字里行间交税交的心痛，对信托的手续费颇有微词，说明没到富豪的级别，只是防老公和交税2者取其轻罢了。 要不怎么叫长痛不如短痛呢？哈哈哈哈
嗯嗯，你看到的就是防老公，理解。
想请教一下几个问题。你现在把资产给娃，这irrevocable trust是不是既要交capital gain 又要用estate tax exemption quote? 另外，只有二娃是收益人你要用钱也拿不出来？
我是把资产尽量挪进信托后，就更有动力放手去投资理财了。 前面有网友提过，不到一定资产规模，是不值得大动干戈。
现在不是说资产就已经给娃了，作为信托控制人我随时可以更换受益人。 主要是房产进信托需要交印花税，资本则增值税，我是想进了信托的房产就再也不挪出来了。否则又得交这些税费。
确实，应为你反复说很痛很痛，长痛不如短痛。我们也只能这么理解了。
你有操作空间会不想合法避税？
房子老旧了，推倒重盖很容易。refinance 的事情我问过banker 了，是比个人名下的房子复杂麻烦一些，但是还是可以用equity 作为首付买房子。
最近多次叨扰税务师律师和贷款经理。
也许十年八年后就够钱考虑这个事情啦。
第一句也不一定。很多州夫妻共同居住房产，一方破产，creditor是不能拿走共同居住的房子。
1031exchange 也可deFer tax then step up basis when die.
i actually put appreciated asset like real estate and investments assets in to revocable trust but create irrevocable trust for kid then put unappreciated asset like cash into irrevocable trust to avoid capital gain tax and minimize gift tax.
好奇lz会让孩子们知道他们有信托吗？
我是打算瞒到孩子大了瞒不住，也是担心娃失去动力奋斗
如果后几代都想好了，你设立的是dynasty trust吗？
孩子大概知道我们有哪些主要的房子和公司，不知道新的信托他们是唯二受益人，我也不打算告诉他们。 我常说自己很辛苦，他们需要勤奋学习和工作，要经济独立，最好把家里的投资发扬光大。 估计各村的 家庭信托不同，我们的信托可以管上三四代人，我知足啦。
感谢分享。是要具体情况具体分析。
主要的房产转进去，一两米现金就花出去了，加上贷款可以买个几米的房子. 不心疼是假的。只是为了资产安全和以后数十年的便利，忍了。我不想等孩子大了把压力放到他们身上。 这是我给下代留的 legacy
请问什么是资产安全？楼主能解释一下吗？宁愿多花1-2M来换。
我的想法之后卖了直接给孩子买房写他们名字，你是觉得房子直接在老公，孩子或者孩子配偶名下资产不安全，除了自己管或者在生前给孩子看的着摸不着的账面财富更安全？？
不好意思，除了楼主的控制欲和自私，没觉得老公/孩子/孩子配偶会体会到你的“用心良苦“ 。说实话，有这样的老婆/妈妈/婆婆鸭梨山大。。
哈哈哈哈哈😂😂😂😂
尊重你的观点。就不和你多说了。
那就把“长痛不如短痛“前缀去掉吧，都花了$1-2M把家人和后辈牢牢控制在手里了，应该高兴才对，还痛个啥？？ 哈哈😄
我Lg 常年不管家庭投资理财事务，算是坐享其成，对他完全没有辛苦一说。当然我做的一切也都是自己的选择。
得看啥币种 lol
你在这里发帖难道不是默认美金？
如果LZ 真的不打算防老公的话，夫妇两人的遗产赠与额就有2400万了。何必现在交「一两米现金」 Transfer/ Stamp Tax.
各人各村都有自己的情形要考虑和平衡，不是吗？
那个网友说几亿，我没有几亿美金，不得说看啥币种 lol
不用付 gift tax, 我是所有房产所有人或之一，同时我也是信托公司唯一股东和董事。
其实你就是明说为了防老公也没什么，楼主不能说的苦痛和难处，我们表示同情和理解。这种烦恼我们穷人不会有的。
但你非要发个长痛不如短痛的贴，一方面BSO有钱（否认也没用，我等普通人连$1-2M stamp tax也付不起，更别说.每年维持trust的年费了), 一方面又要矫情的哭诉税交到肉痛，前后自相矛盾，那大家当然要质疑了。
请问楼主需要怎么开始plan？直接找律师吗？还是找税务师进行规划，然后找律师落实？ 我也想弄，但是不知道怎么开始。
分次把产业放入信托 比一次放好会麻烦很多吗？
你可以考虑建房前把地过户到信托，以后下代下下代把房子转到个人名下，可能不用交税费，我这嘎达不用。 这就是为啥我赶紧把一个很值钱的房子转进信托，开工盖房后价值上去，税费更高。
这个事情，非常值得和律师税务师仔细商量。
还有就是现在房产高位，是不是跌了再转比较划算，从capital gain 的角度。
如果你和老公离婚，信托里的财产也是要参与分配的吧？譬如放入信托的房产是你和老公联名的，这些房子也是婚后财产买的。
譬如你放入信托里10m的房产，外面10m 的股票，如果离婚原则上一人10m?（先不考虑孩子抚养费什么的） 感觉楼主这种设置主要是为了资产传承方便还有就是被告以后liability 的问题。楼主的孩子离婚后配偶分不到钱。 但是这是楼主和楼主老公的婚后财产，感觉万一离婚，不能不分楼主老公。
还有就是，如果楼主先于老公去世，孩子没有成年，那trustee 是谁？没成年的孩子没法做trustee 的。大概率还是楼主老公trustee, 孩子beneficiaries. 那老公可以改beneficiary 吗？
感觉越早越好，起码找税务师商量。我们的几个优质房如果一早买在信托名下，就不用再交一次印花税了，增值税也免了。一有投资房或大额股票，就放到家庭信托最好。
我们其实是分两年进行。我做大的决策和行动基本上不会因为次要因素改变方向和时机，所以房价再跌影响不大，我们的估价师已经可以配合跌价趋势了。这两年在再投资买房肯定进家庭信托。
至于离婚的场景，好像是分居前进的信托资产而且夫妻都不是受益人，不在个人名下，离婚时就不参与财产分割。这类信息最好和自己律师验证。
成立信托后就要改遗嘱了。老实说，我不会写老公作为信托公司董事，那就很难起到保护给孩子财产保护的作用。如果我先于老公仙游，我也希望他找个新的老婆照顾他起居，信托外的资产足够他舒适生活。
遗嘱上我应该会写自己税务师和可靠的好友做信托公司联名董事。
你这个是不可撤销信托吗？
感觉你这种设置，老公很吃亏啊。他知道你的想法吗？他怎么会同意呢？理论上这是婚后财产，不管谁赚的，应该一人一半的呀。
我也考虑做信托。没想好怎么弄，但是这种不平等条约，我老公除非不懂，大概率不会同意。你老公知道离婚他分不到财产，你万一去世以后他作为surviving spouse 也不能touch 这部分财产吗？ 我觉得你老公应该很信任你很爱你，所以什么都听你的。
还有就是贷款问题，假如房子贷款在你老公名下，转到公司/信托名下，那lender 不会让你们payoff 贷款吧？因为更换property 名字了呀。
我们转进去的资产暂时只会是我们的2/3 左右。还是会有一个比较优质的房改到他个人名下，别的商业资产他都是有份的。而且他知道我最爱孩子，即使他有什么事，我绝对只会把更多资产放进信托，让自己名下没有资产，干干净净的。虽然信托公司他没有股份，他还是挂个公司秘书虚衔。总之对他一切都是透明的。这么多年我打理家务财务，我lg 完全信任我。
我原来的遗嘱就是我名下的资产都给孩子，现在只是更加明确了，我的遗嘱执行人不用走那么多程序。
房贷改名没问题，我们还贷款收入来源于我们的公司。
对，这种不平等条约，只有你老公很信任你很爱你才能做到，而且他也认可你把大部分财产传承给孩子的决定。还要认可你的做法。
还贷款的安排，挂谁名字不咋重要吧，我问过banker 了，保留我们的名字与否都可以。
BTW，很少有不愿自己孩子继承自己大部分资产的父母吧？ 况且只是受益人不是控制人。太多父母过早把房子转给孩子结果鸡飞蛋打了。
那不是，如果女的去世，男的再婚，再生孩子，新孩子有同样的权利，当然原配不这么认为，男的肯定这么认为. 很多人觉得自己有分配自己那一半财产的权利。
原则上就是你替你老公做主了，他有权利做主的那一半财产。所以我说他吃亏了，但是他愿意吃亏。这也没什么可说的。
我觉得不同lender 不一样，如果房子title A hold, loan B hold， 不一定所有的lender都没有问题. 可能有的要求贷款人在title 上。
不过你问过了你的lender. 他没问题就没问题。
我也有成立family trust， 怎么只要交律师费就行了。加州
who cares 你痛不痛，长不长
我觉得一般的family trust 是自然人（你或者你老公）作为trustee,。
楼主这个是成立了个公司，公司作为trustee, 楼主hold 公司的全部股份。
楼主这种多一层保护，但是也相应麻烦，要交capital gain。以后做账啊，报税啊，都要多花钱，多花时间。
我觉得楼主应该有几千万总值的房产，最少两千万，否则不值得折腾。
我LG也开了自己的小公司，就俩人。我从来不参合他工作上的任何事情。不过哪天他要给我来这么一出，要设立一个什么信托。我估计就把前面的话给他了。我不跟你玩了还不行吗？你的钱爱给谁给谁。你不就是怕我把钱给自己给别人花吗？不用等，我现在就做给你看。一别两宽，我的钱同样高兴怎么花怎么花，你也管不着了。
那真的是傻啊。不爱我的我不爱。这种防自己比防贼都厉害的人，值得什么爱？不就担心钱嘛。分开就不用担心了。钱都给你。今后你生也好，死也好，钱给孩子，给朋友，给父母，给兄弟姐妹，给教会，都跟我无关。我乐得海阔天空。
如果一个人如此看不到自己的价值，耗着又有什么意思？在我看来，这种行为比当即出轨还恶心。
我就是一个。我的钱给谁是我的决定。想自己花不行吗？捐了不行吗？我不需要另一半来替我做这个决定。可能这就是三观吧。尊重是相互的。如果另一半不尊重我的意志，不信任我的为人，那这段关系没什么可留恋的。
人生在世，自己过的开心自由才是更重要的。谁知道自己什么时候就突然挂了。每天想着另一半防着自己，自己得证明给对方看我不是爱你的钱，相信我。这种憋屈的日子过得有什么意思？既然另一半爱钱爱孩子远远胜过我的感受。那么就让他如愿以偿吧。
我觉得你比bezos和gates还要猛啊，你老公是从越南买来的吗，任你摆布？
楼主把2/3 的房产放到trust 里，trustee 是公司，楼主hold 公司全部股份，受益人是两个孩子。楼主可以随时改受益人。
1/3 的财产不入trust , 夫妻共同财产。
离婚的话，老公1/6 ，老婆5/6 （1/6 plus 2/3 trust 名下），按楼主律师的说法, 老公没办法touch (因为受益人是娃，trust 不是分居以后建的，这个我不知道对错。）
如果楼主先走，2/3 trust 给娃，剩下1/6 楼主的部分的看遗嘱,1/6 老公的。
如果楼主老公先走，2/3 是楼主控制的trust ， 1/6 是楼主的， 1/6 看楼主老公的遗嘱。
这种是楼主保证孩子的权益的做法，难得老公同意。大部分老公不愿意让老婆管自己怎么分自己那50%。
还有就是，老婆先走老公再婚再生娃会损害前面俩个娃的利益。但是老公先走老婆也可能再婚啊，财产也有可能被年轻小鲜肉搞走。
我觉得楼主老公就是很信任很爱楼主，同意楼主这种资产剥离的做法。觉得也应该大部分给娃，也不担心老婆去世找小鲜肉损害自己娃的利益。楼主命好。
楼主把财富增长的部分越多放入trust, 老公的份额越少。