避免tax penalty的技巧,110%规则,已经知道的同学不要见笑

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Grace302
楼主 (北美华人网)
1月15日以前,交一些estimated tax。 只要你的estimated tax 加w2 withholding, 达到上一个税务年度税额的110%(AGI在150000以下的话,只需要100%),就肯定不会有tax penalty.

############################################################################################ 下面这一条有点争议,见仁见智吧,不争论: 推而广之,其实estimated tax如果忘了按季度交。最后一次,就是次年的1月15日,交就可以了,同样适用这个110%规则。




吴雨晴
借地方说一下,我2018漏报了一点收入,2021年我发现之后修改补交了2018的税,IRS只收了利息,并没有penalty, 所以发现错误最好尽快主动补报,等IRS找上门就要罚款了。
大衣被禁
要按季度交的。 具体calculation可以看form 2210
月亮的雨
按年交被罚款了,楼主说的不对。
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Grace302
要按季度交的。 具体calculation可以看form 2210
大衣被禁 发表于 2022-04-17 13:13

按季度交,当然是对的。
我分享的,是个技巧,可以在忘了按季度交的情况下,避免tax penalty。
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Grace302
按年交被罚款了,楼主说的不对。
月亮的雨 发表于 2022-04-17 13:14

请说说你具体的case。
请问你满足110%的要求了吗?
根据1040的instruction,你只要够了110%,就不能罚你tax penalty。
大衣被禁
按季度交,当然是对的。
我分享的,是个技巧,可以在忘了按季度交的情况下,避免tax penalty。
Grace302 发表于 2022-04-17 13:15

当然避免不了啊
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Haishikankan
没有按季交的话会有利息吗?
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Iced_Mocha
Estimated tax 需要按照季节结算。 但是,从W4 withheld income tax, 是按照整年算的,就是不管是年初年尾,都同等对待
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elend
Lz还是好好再去读读说明吧,这么简单能避免你以为大家都是傻子要按季度交吗。
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smarteehuan
第一条同意,这叫safe harbor。 第二条我没听说,预缴estimated tax要按季度来的原因是收入的时间和缴税的时间要匹配,不然即使缴足了也会有penalty。比如你第一季度股票赚了很多钱,estmated tax等到第四季度再一次缴,还是会有penalty.
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Grace302
第一条同意,这叫safe harbor。 第二条我没听说,预缴estimated tax要按季度来的原因是收入的时间和缴税的时间要匹配,不然即使缴足了也会有penalty。比如你第一季度股票赚了很多钱,estmated tax等到第四季度再一次缴,还是会有penalty.
smarteehuan 发表于 2022-04-17 13:48

不是抬杠呀,纯粹讨论。
加入我第一季度卖股票赚了钱,如何预缴estimated tax的数目? 第一,我不能预测我全年的收入是多少,estimated tax的税率怎么定? 第二,如果我第二季度在股票上赔钱了,把一季度的盈利都抵消了,难道我还能把estimated tax要回去?
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dugout
1月15日以前,交一些estimated tax。 只要你的estimated tax 加w2 withholding, 达到上一个税务年度税额的110%(AGI在150000以下的话,只需要100%),就肯定不会有tax penalty.

############################################################################################ 下面这一条有点争议,见仁见智吧,不争论: 推而广之,其实estimated tax如果忘了按季度交。最后一次,就是次年的1月15日,交就可以了,同样适用这个110%规则。





Grace302 发表于 2022-04-17 12:58

就是比上一年的多交就行?
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Iced_Mocha
喊一声,如果从W4 withheld,就没有那么多按季度算的烦恼了,可以下半年或是年底的时候多扣点,前提是你的工资可以足够cover 股票盈利的税
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peanutgirl
estimated tax需要安季度交,否则还是有penalty。一般是四季度的时候,多扣w-2 withholding,那个不按季度算。
福福乐
每个季度annualized income to calculate tax, then pay the tax per the quarter. If it is first quarter you need pay 1/4, second quarter you pay 1/2 - the amount paid in quarter one
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elend
不是抬杠呀,纯粹讨论。
加入我第一季度卖股票赚了钱,如何预缴estimated tax的数目? 第一,我不能预测我全年的收入是多少,estimated tax的税率怎么定? 第二,如果我第二季度在股票上赔钱了,把一季度的盈利都抵消了,难道我还能把estimated tax要回去?

Grace302 发表于 2022-04-17 13:52

四个季度都交相同的数目即可。 多交了最后报税时会退啊……
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baobaokitty
每个季度annualized income to calculate tax, then pay the tax per the quarter. If it is first quarter you need pay 1/4, second quarter you pay 1/2 - the amount paid in quarter one
福福乐 发表于 2022-04-17 14:08

算estimated的tax减不减掉deductions呢?
陆有才
safe harbor 是对于有payment plan的人来说的, 还是对想要十月再交税的人适用?
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bluegene123
回复 1楼Grace302的帖子
是的, 我上年交了 estimated tax。所以今年就算要补一万五的税也没penalty。 但为什么今年它没叫我交Estimated tax了? 都补那么多,不是应该叫我继续交吗?
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jiajing0223
lz说的是对的,刚和做税的cpa确认过,只要今年的withholding是上一年的110%,就不会有penalty
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mirror310
楼主说的不完全对。如果从全部从W2里extra withhold,那么超过110%就可以。如果withhold的不够,而且交过estimate tax就会按照季度平均计算,哪个季度少了会按天交利息。哪怕最后一个季度多交到要退税都不行,今年刚刚吃了亏。
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anye
不是抬杠呀,纯粹讨论。
加入我第一季度卖股票赚了钱,如何预缴estimated tax的数目? 第一,我不能预测我全年的收入是多少,estimated tax的税率怎么定? 第二,如果我第二季度在股票上赔钱了,把一季度的盈利都抵消了,难道我还能把estimated tax要回去?

Grace302 发表于 2022-04-17 13:52

预测,按字面意思理解不就可以了。
比如一季度赚了钱,那就一季度交相应的est tax。第四季度赚了一大笔,那到最后的est tax 再多交一大笔是可以的,因为你之前并没有预测到。
还有工资,RSU等withhold不足的,是可以预见到的事情,最好是四次平均分摊。
至于交完了又赔一大笔出去,那就后面停交,甚至等退税时再拿回来好了。难不成你想让IRS年中给你退钱?lol。
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maomaopeng
我的做法是直接tax return就预付下年tax,从没被罚
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shangwangwengweng
回复 1楼Grace302的帖子
学习了,太感谢了