我在vanguard和td ameritrade有基金账户。 capital gain不论是长期的，还是短期的，都是在schedule D里面计算后，填入1040，作为收入的一部分。 根本没有为long term capital gain输入特定税率的地方呀？ Grace302 发表于 2022-04-01 20:59
我在vanguard和td ameritrade有基金账户。 capital gain不论是长期的，还是短期的，都是在schedule D里面计算后，填入1040，作为收入的一部分。 根本没有为long term capital gain输入特定税率的地方呀？ Grace302 发表于 2022-04-01 20:59
有capital gain的时候，要交的税是按照 schedule D instruction 里的 Schedule D Tax Worksheet 算的，不是简单按照income tax brackets算，用软件报税，软件会自动算好的
不对的 。long term capital gain不会增加regular income的tax bracket的，只有short term capital gain会，short term gain你就理解成相当于每年发的bonus就好了，归入regular income，效果基本一样，虽然说可能推高总regular income tax tracket，本质上其实不影响“原先”regular income的tax bracket，只影响short term gain本身所在的combine后的总tax bracket里面的位置（也就是marginal tax bracket），收bracket里面的最高税率。
回复 18楼南瓜饼2323的帖子 AGI是总收入，long term capital gain是计入在里面，但是long term capital gain与ordinary income是分开算税的。tax bracket即常说的22%,32%这些是对ordinary income的，long term capital gain走的是另一套tax bracket，即15%/20%。long term capital gain加入AGI，这会影响itemized deduction, tax credit这些东西，所以有可能会提高effective tax rate即税除以总收入。但是这个effective tax rate跟federal income tax bracket 是两回事。
回复 18楼南瓜饼2323的帖子 AGI是总收入，long term capital gain是计入在里面，但是long term capital gain与ordinary income是分开算税的。tax bracket即常说的22%,32%这些是对ordinary income的，long term capital gain走的是另一套tax bracket，即15%/20%。long term capital gain加入AGI，这会影响itemized deduction, tax credit这些东西，所以有可能会提高effective tax rate即税除以总收入。但是这个effective tax rate跟federal income tax bracket 是两回事。 Modage 发表于 2022-04-02 09:19
我根据你的陈述，总结一下，请指出对不对。 Tax for ordinary income， tax bracket based on ordinary income Tax for investing, tax based on long vs short. AGI is still ordinary income plus investment. Credit and deductions are based on AGI Effective tax rate=(ordinary tax +investment tax-credit)/AGI
我根据你的陈述，总结一下，请指出对不对。 Tax for ordinary income， tax bracket based on ordinary income Tax for investing, tax based on long vs short. AGI is still ordinary income plus investment. Credit and deductions are based on AGI Effective tax rate=(ordinary tax +investment tax-credit)/AGI
Cocomama 发表于 2022-04-02 09:59
Short term capital gain是属于ordinary income的 Effective tax rate就是你最终交给IRS的钱除以你的AGI
我根据你的陈述，总结一下，请指出对不对。 Tax for ordinary income， tax bracket based on ordinary income Tax for investing, tax based on long vs short. AGI is still ordinary income plus investment. Credit and deductions are based on AGI Effective tax rate=(ordinary tax +investment tax-credit)/AGI
这个不对。加了Capital gain会提高AGI，但是不会影响你原来应该在的tax bracket，也就是说比如10万的工资，你long term capital gain不管是1块钱还是100m，不会影响你原来10万块钱工资应该交的税，因为LT capital gain不影响ordinary income的税率。 有capital gain的话交税要用Qualified Dividends and Capital Gain Tax Worksheet来算，这个不是单独的一张税表，只是个worksheet，因此你感觉没有在哪个地方体现出来，但是它的最终计算结果就填在1040的Line 16上，也就是你要交的税的数字。你其它提交的税表一大堆，都不如这个没有提交的worksheet上的数字重要。 这个worksheet你填一遍就知道了，long term capital gain是long term capital gain（也就是你说的根据你的收入按15%来交），ordinary income是ordinary income，两者分得清清楚楚，税率互不影响。
这个不对。加了Capital gain会提高AGI，但是不会影响你原来应该在的tax bracket，也就是说比如10万的工资，你long term capital gain不管是1块钱还是100m，不会影响你原来10万块钱工资应该交的税，因为LT capital gain不影响ordinary income的税率。 有capital gain的话交税要用Qualified Dividends and Capital Gain Tax Worksheet来算，这个不是单独的一张税表，只是个worksheet，因此你感觉没有在哪个地方体现出来，但是它的最终计算结果就填在1040的Line 16上，也就是你要交的税的数字。你其它提交的税表一大堆，都不如这个没有提交的worksheet上的数字重要。 这个worksheet你填一遍就知道了，long term capital gain是long term capital gain（也就是你说的根据你的收入按15%来交），ordinary income是ordinary income，两者分得清清楚楚，税率互不影响。 magicyy 发表于 2022-04-02 15:14
回复 18楼南瓜饼2323的帖子 AGI是总收入，long term capital gain是计入在里面，但是long term capital gain与ordinary income是分开算税的。tax bracket即常说的22%,32%这些是对ordinary income的，long term capital gain走的是另一套tax bracket，即15%/20%。long term capital gain加入AGI，这会影响itemized deduction, tax credit这些东西，所以有可能会提高effective tax rate即税除以总收入。但是这个effective tax rate跟federal income tax bracket 是两回事。 Modage 发表于 2022-04-02 09:19
我的理解： ordinary income includes qualified, non-qualified div and short cap gain. only qualified DIV and long cap gain 15%, all the others are ordinary income. 对吗？
这个不对。加了Capital gain会提高AGI，但是不会影响你原来应该在的tax bracket，也就是说比如10万的工资，你long term capital gain不管是1块钱还是100m，不会影响你原来10万块钱工资应该交的税，因为LT capital gain不影响ordinary income的税率。 有capital gain的话交税要用Qualified Dividends and Capital Gain Tax Worksheet来算，这个不是单独的一张税表，只是个worksheet，因此你感觉没有在哪个地方体现出来，但是它的最终计算结果就填在1040的Line 16上，也就是你要交的税的数字。你其它提交的税表一大堆，都不如这个没有提交的worksheet上的数字重要。 这个worksheet你填一遍就知道了，long term capital gain是long term capital gain（也就是你说的根据你的收入按15%来交），ordinary income是ordinary income，两者分得清清楚楚，税率互不影响。 magicyy 发表于 2022-04-02 15:14
根本没有为long term capital gain输入特定税率的地方呀？
请问是哪个税表呢？
不怕费事也可以一项一项填表。
freetaxusa上是分开计算的，要求分别输入long term和short term
是的capital gain所谓的低税率没啥卵用，因为算在AGI里把其他部分的bracket推高了 除非你的收入以capital gain为主，否则根本省不了税
但是short term也会算人agi，是这两个比较的话long term好一点吧
不是的，long term capital gain不会影响到你的federal tax bracket。
你理解不对 要和short term比。Short term capital gain同样计入agi
这个说的对。capital gain 算在agi 里面，但是不会增加你的income tax bracket.
有capital gain的时候，要交的税是按照 schedule D instruction 里的 Schedule D Tax Worksheet 算的，不是简单按照income tax brackets算，用软件报税，软件会自动算好的
是会的。比如加上LTCG 后AGI 是17万的话，就是32%（当然不是全部17万都是 32%）。 我比较过报税软件和自己手算的结果。
真相了。其实看LT CG是加在AGI的bottom，所以W2 income被推高了
AGI的话，但是long term这部分的税率是固定的。然后你收入的那部分也是阶梯状的收税的，不太可能因为AGI提高，就提高了你W2部分需要交的税吧，那long term capital gain的部分不就变成double tax了
LTCG的确会使AGI提高，进而有概率让ordinary tax rate提升一个档位，有概率但不是绝对的，这个应该好理解。
然后ordinary income和capital gain算tax时得分开计算，使用不同税率，最后两个tax 加起来成为需要交的 总tax。
加了capital gain会提高AGI，导致tax rate有可能刚好跨档，tax rate提高，所以ordinary income要多交税，但是capital gain还是固定税率。所以不能说是double tax，只能说capital gain会变相提高 tax rate，导致ordinary income交的税多了。
不对的 。long term capital gain不会增加regular income的tax bracket的，只有short term capital gain会，short term gain你就理解成相当于每年发的bonus就好了，归入regular income，效果基本一样，虽然说可能推高总regular income tax tracket，本质上其实不影响“原先”regular income的tax bracket，只影响short term gain本身所在的combine后的总tax bracket里面的位置（也就是marginal tax bracket），收bracket里面的最高税率。
AGI是总收入，long term capital gain是计入在里面，但是long term capital gain与ordinary income是分开算税的。tax bracket即常说的22%,32%这些是对ordinary income的，long term capital gain走的是另一套tax bracket，即15%/20%。long term capital gain加入AGI，这会影响itemized deduction, tax credit这些东西，所以有可能会提高effective tax rate即税除以总收入。但是这个effective tax rate跟federal income tax bracket 是两回事。
我根据你的陈述，总结一下，请指出对不对。 Tax for ordinary income， tax bracket based on ordinary income Tax for investing, tax based on long vs short. AGI is still ordinary income plus investment. Credit and deductions are based on AGI
Effective tax rate=(ordinary tax +investment tax-credit)/AGI
不对。
谢谢解释，这样算起来，也觉得long term tax rate 的15%或者20%有点骗人的。
Short term capital gain是属于ordinary income的 Effective tax rate就是你最终交给IRS的钱除以你的AGI
如果是用turbo tax 的话。第一页就列出了你的federal tax bracket 档次，和你实际的 effective tax rate.
这个不对。加了Capital gain会提高AGI，但是不会影响你原来应该在的tax bracket，也就是说比如10万的工资，你long term capital gain不管是1块钱还是100m，不会影响你原来10万块钱工资应该交的税，因为LT capital gain不影响ordinary income的税率。 有capital gain的话交税要用Qualified Dividends and Capital Gain Tax Worksheet来算，这个不是单独的一张税表，只是个worksheet，因此你感觉没有在哪个地方体现出来，但是它的最终计算结果就填在1040的Line 16上，也就是你要交的税的数字。你其它提交的税表一大堆，都不如这个没有提交的worksheet上的数字重要。 这个worksheet你填一遍就知道了，long term capital gain是long term capital gain（也就是你说的根据你的收入按15%来交），ordinary income是ordinary income，两者分得清清楚楚，税率互不影响。
请问你说worksheets 在哪里找，谢谢
我的理解： ordinary income includes qualified, non-qualified div and short cap gain. only qualified DIV and long cap gain 15%, all the others are ordinary income. 对吗？
这个在复杂的税法里面是非常简单的 case 了。
你说的错了，AGI提高，有可能会提高tax rate，tax rate是根据taxable income分档的，换句话说，你的工资要交的税，取决于你的总收入。总收入包括工资，股票收益，房租收益，赌博等等。
那为什么说是有可能呢？这很好理解，你的工资10万，本来税率是A，加上capital gain可能变11万，也有可能变50万，那税率就是B了，最后税率是A还是B，取决于你的capital gain赚了多少。
如果最后总收入高了，你的工资的税率就高，capital gain税率不受影响，还是单独计算。
所以LTCG是会影响税率的。
这怎么可能？版上不是几万几十万股的领股票， 卖股票？ 大妈家交了好多ObamaCare Surcharge都在暗暗高兴为社会做贡献呢。
你和上面那位区别是，你认为工资税率是based on A+B She thought based on A or A+ short term gain
2021 Instruction 1040 (irs.gov) 2021的1040 instruction第36页