论坛上卧虎藏龙，想请教一下有自己business的朋友们，关于solo 401K。配偶现在的公司不提供401K，所以想开个LLC接点consulting的活儿，自己存点solo 401K。有如下问题想请教： 1. solo 401K的条件是自己开个LLC，而且自己是唯一员工，但有个例外是可以雇自己配偶？如此就可以给自己和配偶都存 solo 401K？那如果我将来辞职了，在配偶LLC兼职，也可以存solo 401K，是这样吗？ 2. LLC owner自己既是employer也是employee。能给自己和配偶各存employee contribution的deferral amount 1万9千5，然后在此基础上，还可以存employer contribution是profit的20%，直到5万8的上限(21年好像是6万1了）。问题是：如果这年没有profit，或者12月才开张还没有profit，那个employee deferral的1万9千5还能存吗？ 先谢谢各位的指点了！
kittythevictor 发表于 2021-12-03 13:12
A. sole proprietor 也可以有solo 401K. B. Yes employer contribution is capped at 20% of profit and the max (including employee own contribution) is about 60K (and if you are over 50, don''t forget the catch up contribution， something like additional 7K?). Don''t think you can give your sponse deferral if you/your spouse don''t have income.
回复 5楼yolandos的帖子 for B, so if I don't have income from this LLC, I can't give my spouse deferral if me/my spouse don't have income. But what about me ? Can I give myself deferral if the LLC don't have profit ?
1. solo 401K的条件是自己开个LLC，而且自己是唯一员工，但有个例外是可以雇自己配偶？如此就可以给自己和配偶都存 solo 401K？那如果我将来辞职了，在配偶LLC兼职，也可以存solo 401K，是这样吗？
2. LLC owner自己既是employer也是employee。能给自己和配偶各存employee contribution的deferral amount 1万9千5，然后在此基础上，还可以存employer contribution是profit的20%，直到5万8的上限(21年好像是6万1了）。问题是：如果这年没有profit，或者12月才开张还没有profit，那个employee deferral的1万9千5还能存吗？
先谢谢各位的指点了！
一看你就自己没有过business
401k的一万9那部分，是以公司名义给自己发w2，然后自己再以个人名义，把w2工资中1万9存成401k。
A. sole proprietor 也可以有solo 401K. B. Yes employer contribution is capped at 20% of profit and the max (including employee own contribution) is about 60K (and if you are over 50, don''t forget the catch up contribution， something like additional 7K?). Don''t think you can give your sponse deferral if you/your spouse don''t have income.
但是我从IRS的网页查好像真的shi是他说的那样，没有compensation就没有办法存呢。愿闻高手指点。
谢谢，那公司2021年底刚开张没有盈利也可以发W2给自己然后存这1万9吗？
for B, so if I don't have income from this LLC, I can't give my spouse deferral if me/my spouse don't have income. But what about me ? Can I give myself deferral if the LLC don't have profit ?
Inc 不是 LLC
而且自己是唯一员工，但有个例外是可以雇自己配偶？
yes
如此就可以给自己和配偶都存 solo 401K？那如果我将来辞职了，在配偶LLC兼职，也可以存solo 401K，是这样吗？
yes
2. LLC owner自己既是employer也是employee。能给自己和配偶各存employee contribution的deferral amount 1万9千5，然后在此基础上，还可以存employer contribution是profit的20%，直到5万8的上限(21年好像是6万1了）。问题是：如果这年没有profit，或者12月才开张还没有profit，那个employee deferral的1万9千5还能存吗？
salary的25% - 不是profit的20%
能！
你不要把每个角色思考成同一个人。
公司a，有b投资，没有盈利，然后再给员工c发工资，员工c决定把工资中的1.9万放到公司a开的401k账户中。
这个过程看明白了吗？不明白就把自己想成tesla不赚钱时候的员工。
想明白了以后，就把abc等同成一个人。
犯傻吗？没有盈利还发工资,然后去交social security 和 medicare?
没好处当然没人干啊。
既然做了那就一定有好处啊。。。