这个56000里面的19500是可以存满的，只要你的small business income超过19500，但是剩下的36500其实是算是employer marching, 要能存满，公司净利润起码要是36500/0.25=146000，要是你家总收入20万出头，要是做到税率10%以下，感觉计算不出来啊……我也是刚开始学习，大家讨论讨论，
我们家庭的收入约在21-24万，地处德州，我工作30小时（另外每年寒暑假休息两个月）。除了儿子大学学费（$74000/年）；儿子可以拿助学金四万（看2018年税单-2018年之前收入低，所以符合助学条件）；儿子暑假实习2万收入；所以我们每年学费支出近三万；每年可存401k+IRA+HSA+solo 401k+孩子们的Roth IRA=10万+；女儿不爱学习，所以兴趣班钱花不出去；试了都放弃了。12年前带着5000刀存款来的美国，美国的生活是从家庭年收入3万多开始的。 生活方面：喜欢品牌的日用品衣服家具等 （没有买过任何奢侈的鞋包首饰或车）;所以宁缺毋滥；旅游用信用卡点数（值1万预算/年*未来四年已经存好）；去年信用卡年费$4500。今年就降到2000刀了；喜欢gardening；平均3000$/年。2019年花了15k；自己里里外外重新做了新的landscaping; 外卖或饭店$400-500/月( 当然信用卡有优惠)； 只能预算可以承受20%的有机食物。不喜欢斤斤计较，想好了就马上下单的类型，不喜欢免费的或者便宜货。 说说艰难的地方，每个星期要花10个小时理财（自己严格控制收入以获最大优税）+20小时股票投资（刚学习投资个股半年，主要是兴趣所在；之前投的大多数是基金）。保险只有term (1m/person); 房子学区都算中上等，房贷2000/月（不包括Escrow）；除了游泳池外包，自己尽量做其他一切小型修理包括小型砍树，换机油等等,院子里的活每个星期需要10个小时。 最近研究完了SS的最大利益化的计算公式，打算55岁退休！ 省钱的地方还有诸多，比如我自己交房产税和联邦税 （no withholdings /no escrow）通过PayPal（信用卡默认借记卡）可以赚2%。 借此帖寻有同道者继续深刻探讨园艺理财旅游，更重要的是早日实现财务自由之道。 集体回答一些热门争议问题 SOLO 401K 1) 这个401K 可以选择Brokerage 或bank开户； 但选择券商；你可以投资任何股票基金/比特币/房产/Business/贵金属等，包罗万象！有些人非说max 401k 比他们非退休金账户投资回报率低；现在应该明白了， 这个solo 401k 无所不能。我是1099； 注册的是LLC；pass-through taxation， 许多人猜测 S Corp/C corp LOL! 其实非常简单！我之前有过S Corp； 程序非常繁琐。 2）SOLO 401k 可以选择 将57000刀 （max contribution）-19500刀 （Employee contribution）=37500刀通过mega back door 放到你的ROTH IRA里；没有收入上限196000刀的限制；但是，你失去了 tax deduction 的好处。所以根据每个人的具体情况具体分析。 3）要想最大化存SOLO 401k $ 57000，只要62000刀收入，这个问题困扰了群上的大多数读者。如果你理解了下面的描述，恭喜你，你可以马上开户了。 Contributions to a Solo 401(k) consist of 3 typesType 1 Elective Deferral (401k) also known as Employee Contributions. The maximum elective deferral is $19,000 in 2019, or $25,000 if age 50 or older. For 2020, the elective deferral increased from $19,000 to $19,500, or $26,000 if age 50 or older. Type 2 Profit sharing also known as Employer Contribution. This amount cannot exceed $56,000 for 2019. For 2020, this amount cannot exceed $57,000. If your business type is a Corporation, the maximum profit sharing contribution is 25% of gross income and still subject to the above profit sharing amounts. If your business type is a Sole Proprietor/Partnership, the maximum profit sharing contribution is 20% of net income and still subject to the above profit sharing amounts. Type 3 Mega door （After Tax Contribution ）
To make a full $57,000 contribution for 2020 to the SOLO 401k plan; you would need to report at least $62,000 earned income for your business You need to reduce the amount of income reported in Line 31 of your Schedule C by 1/2 self-employment income tax. For Example: 2020 contributions:Schedule C line 31 report $62,0001/2 Self Employed Income tax: $4,380Total self employment compensation: $57,620 Employer Contribution: $11,523 (20% of $57,629)Employee Contribution: $19,500 Mega door （After Tax Contribution ）could be up to $25,977 ------这个稍微复杂一些。 Total Contributions: $57,000 2） 下期更新关于房产税/联邦税用PAYPAL的方法 Sleepmed 发表于 2020-10-18 09:16
我们家庭的收入约在21-24万，地处德州，我工作30小时（另外每年寒暑假休息两个月）。除了儿子大学学费（$74000/年）；儿子可以拿助学金四万（看2018年税单-2018年之前收入低，所以符合助学条件）；儿子暑假实习2万收入；所以我们每年学费支出近三万；每年可存401k+IRA+HSA+solo 401k+孩子们的Roth IRA=10万+；女儿不爱学习，所以兴趣班钱花不出去；试了都放弃了。12年前带着5000刀存款来的美国，美国的生活是从家庭年收入3万多开始的。 生活方面：喜欢品牌的日用品衣服家具等 （没有买过任何奢侈的鞋包首饰或车）;所以宁缺毋滥；旅游用信用卡点数（值1万预算/年*未来四年已经存好）；去年信用卡年费$4500。今年就降到2000刀了；喜欢gardening；平均3000$/年。2019年花了15k；自己里里外外重新做了新的landscaping; 外卖或饭店$400-500/月( 当然信用卡有优惠)； 只能预算可以承受20%的有机食物。不喜欢斤斤计较，想好了就马上下单的类型，不喜欢免费的或者便宜货。 说说艰难的地方，每个星期要花10个小时理财（自己严格控制收入以获最大优税）+20小时股票投资（刚学习投资个股半年，主要是兴趣所在；之前投的大多数是基金）。保险只有term (1m/person); 房子学区都算中上等，房贷2000/月（不包括Escrow）；除了游泳池外包，自己尽量做其他一切小型修理包括小型砍树，换机油等等,院子里的活每个星期需要10个小时。 最近研究完了SS的最大利益化的计算公式，打算55岁退休！ 省钱的地方还有诸多，比如我自己交房产税和联邦税 （no withholdings /no escrow）通过PayPal（信用卡默认借记卡）可以赚2%。 借此帖寻有同道者继续深刻探讨园艺理财旅游，更重要的是早日实现财务自由之道。 集体回答一些热门争议问题 SOLO 401K 1) 这个401K 可以选择Brokerage 或bank开户； 但选择券商；你可以投资任何股票基金/比特币/房产/Business/贵金属等，包罗万象！有些人非说max 401k 比他们非退休金账户投资回报率低；现在应该明白了， 这个solo 401k 无所不能。我是1099； 注册的是LLC；pass-through taxation， 许多人猜测 S Corp/C corp LOL! 其实非常简单！我之前有过S Corp； 程序非常繁琐。 2）SOLO 401k 可以选择 将57000刀 （max contribution）-19500刀 （Employee contribution）=37500刀通过mega back door 放到你的ROTH IRA里；没有收入上限196000刀的限制；但是，你失去了 tax deduction 的好处。所以根据每个人的具体情况具体分析。 3）要想最大化存SOLO 401k $ 57000，只要62000刀收入，这个问题困扰了群上的大多数读者。如果你理解了下面的描述，恭喜你，你可以马上开户了。 Contributions to a Solo 401(k) consist of 3 typesType 1 Elective Deferral (401k) also known as Employee Contributions. The maximum elective deferral is $19,000 in 2019, or $25,000 if age 50 or older. For 2020, the elective deferral increased from $19,000 to $19,500, or $26,000 if age 50 or older. Type 2 Profit sharing also known as Employer Contribution. This amount cannot exceed $56,000 for 2019. For 2020, this amount cannot exceed $57,000. If your business type is a Corporation, the maximum profit sharing contribution is 25% of gross income and still subject to the above profit sharing amounts. If your business type is a Sole Proprietor/Partnership, the maximum profit sharing contribution is 20% of net income and still subject to the above profit sharing amounts. Type 3 Mega door （After Tax Contribution ）
To make a full $57,000 contribution for 2020 to the SOLO 401k plan; you would need to report at least $62,000 earned income for your business You need to reduce the amount of income reported in Line 31 of your Schedule C by 1/2 self-employment income tax. For Example: 2020 contributions:Schedule C line 31 report $62,0001/2 Self Employed Income tax: $4,380Total self employment compensation: $57,620 Employer Contribution: $11,523 (20% of $57,629)Employee Contribution: $19,500 Mega door （After Tax Contribution ）could be up to $25,977 ------这个稍微复杂一些。 Total Contributions: $57,000 2） 下期更新关于房产税/联邦税用PAYPAL的方法 Sleepmed 发表于 2020-10-18 09:16
回复 1楼Sleepmed的帖子 刚打电话去问了， Fidelity不sponsor after tax contribution in Solo 401k. 请问楼主在哪家公司开的户可以做到mega door (after tax contribution) ? tvset28 发表于 2020-10-20 14:46
我也是这样理解的，S Corp，solo 401K，19500是employee自己从工资（W-2）里存的max 401K，公司可以match工资25%额外401K，但不能超过37500（total compensation cannot exceed $57,000 for 2020)，也就是说S Corp付给自己的工资要达到150K，才能达到$57,000，公司剩下的钱可以deduct掉一些公司花费，再剩余的钱才能pass through给个人，在个人收入里报税，这部分pass through是不用交payroll tax（15%左右，medicare and ss tax）。我的问题是，什么样比例（W2, business expense, pass through占公司总收入的%)比较合理，才不会令税务局疑问。有经验的朋友，大家可以讨论讨论。 wanwanma 发表于 2020-10-21 12:53
我昨天看了楼主mm的回帖， 又仔细学习了一下， 我也是对这个limit糊涂， 这个是IRS网页上给出的例子：Example: Ben, age 51, earned $50,000 in W-2 wages from his S Corporation in 2019. He deferred $19,000 in regular elective deferrals plus $6,000 in catch-up contributions to the 401(k) plan. His business contributed 25% of his compensation to the plan, $12,500. Total contributions to the plan for 2019 were $37,500. This is the maximum that can be contributed to the plan for Ben for 2019. 我的理解是这个例子里面 19000就是employee 的contribution，但是没有存满， 这个6000 是after tax的roth？算是存满了？？ 后面的employer的12500是match部分， 必须是pre tax的， 所以这个人最后可以存的就是， 12500 （pretax）+25000（aftertax）？？那这个tax benefit貌似就只有12500是deductible， 对不对？
我们家庭的收入约在21-24万，地处德州，我工作30小时（另外每年寒暑假休息两个月）。除了儿子大学学费（$74000/年）；儿子可以拿助学金四万（看2018年税单-2018年之前收入低，所以符合助学条件）；儿子暑假实习2万收入；所以我们每年学费支出近三万；每年可存401k+IRA+HSA+solo 401k+孩子们的Roth IRA=10万+；女儿不爱学习，所以兴趣班钱花不出去；试了都放弃了。12年前带着5000刀存款来的美国，美国的生活是从家庭年收入3万多开始的。 生活方面：喜欢品牌的日用品衣服家具等 （没有买过任何奢侈的鞋包首饰或车）;所以宁缺毋滥；旅游用信用卡点数（值1万预算/年*未来四年已经存好）；去年信用卡年费$4500。今年就降到2000刀了；喜欢gardening；平均3000$/年。2019年花了15k；自己里里外外重新做了新的landscaping; 外卖或饭店$400-500/月( 当然信用卡有优惠)； 只能预算可以承受20%的有机食物。不喜欢斤斤计较，想好了就马上下单的类型，不喜欢免费的或者便宜货。 说说艰难的地方，每个星期要花10个小时理财（自己严格控制收入以获最大优税）+20小时股票投资（刚学习投资个股半年，主要是兴趣所在；之前投的大多数是基金）。保险只有term (1m/person); 房子学区都算中上等，房贷2000/月（不包括Escrow）；除了游泳池外包，自己尽量做其他一切小型修理包括小型砍树，换机油等等,院子里的活每个星期需要10个小时。 最近研究完了SS的最大利益化的计算公式，打算55岁退休！ 省钱的地方还有诸多，比如我自己交房产税和联邦税 （no withholdings /no escrow）通过PayPal（信用卡默认借记卡）可以赚2%。 借此帖寻有同道者继续深刻探讨园艺理财旅游，更重要的是早日实现财务自由之道。 集体回答一些热门争议问题 SOLO 401K 1) 这个401K 可以选择Brokerage 或bank开户； 但选择券商；你可以投资任何股票基金/比特币/房产/Business/贵金属等，包罗万象！有些人非说max 401k 比他们非退休金账户投资回报率低；现在应该明白了， 这个solo 401k 无所不能。我是1099； 注册的是LLC；pass-through taxation， 许多人猜测 S Corp/C corp LOL! 其实非常简单！我之前有过S Corp； 程序非常繁琐。 2）SOLO 401k 可以选择 将57000刀 （max contribution）-19500刀 （Employee contribution）=37500刀通过mega back door 放到你的ROTH IRA里；没有收入上限196000刀的限制；但是，你失去了 tax deduction 的好处。所以根据每个人的具体情况具体分析。 3）要想最大化存SOLO 401k $ 57000，只要62000刀收入 (这里的例子是针Sole Proprietor并且开了LLC的；Scorp 也符合条件；但细节有区别）对这个问题困扰了群上的大多数读者。如果你理解了下面的描述，恭喜你，你可以马上开户了。 Contributions to a Solo 401(k) consist of 3 types Type 1 Elective Deferral (401k) also known as Employee Contributions. The maximum elective deferral is $19,000 in 2019, or $25,000 if age 50 or older. For 2020, the elective deferral increased from $19,000 to $19,500, or $26,000 if age 50 or older. Type 2 Profit sharing also known as Employer Contribution. This amount cannot exceed $56,000 for 2019. For 2020, this amount cannot exceed $57,000. If your business type is a Corporation, the maximum profit sharing contribution is 25% of gross income and still subject to the above profit sharing amounts. If your business type is a Sole Proprietor/Partnership, the maximum profit sharing contribution is 20% of net income and still subject to the above profit sharing amounts. Type 3 Mega door （After Tax Contribution ） To make a full $57,000 contribution for 2020 to the SOLO 401k plan; you would need to report at least $62,000 earned income for your business You need to reduce the amount of income reported in Line 31 of your Schedule C by 1/2 self-employment income tax. For Example: 2020 contributions: Schedule C line 31 report $62,000 1/2 Self Employed Income tax: $4,380 Total self employment compensation: $57,620 Employer Contribution: $11,523 (20% of $57,629) Employee Contribution: $19,500 Mega door （After Tax Contribution ）could be up to $25,977 ------这个稍微复杂一些。 Total Contributions: $57,000 10/21/2020 问题越来越多，所以继续更新 solo 401k 内容 https://thecollegeinvestor.com/18174/comparing-the-most-popular-solo-401k-options/ 这上面的90%知识还是有效的；我想强调的是其中的 Third Party Solo 401k Providers-If you need something a little more robust that the free prototype plans these five brokerage firms offer, then you need to find a third party service that will create the plan documentation for you. 只要用第三方公司才可以做MEGA back door; 也就是为什么你不需要有很多的收入就可以最大化存57k的原因。很多人把MEGA backdoor 和 其他的backdoor混淆了，说起来又要一篇文章才能解释清楚。 https://www.mysolo401k.net/solo-401k-calculating-solo-401k-contributions-sole-proprietor/ 详细解释了57k Contribution 的过程。
“You can contribute 100% of your self-employment compensation to exceed $56,000 for 2019 as a voluntary after-tax contribution” Contribution 怎么能够超出 56000呢？不是 56000 是所有401K的上限吗？ 如果 self-employment compensation 是 8万，难道都能放进AFTER TAX 401K 里面？
还有一个问题，根据你提供的这个LINK， 你一楼的EXAMPLE里面COMPENSATION算的不一样： https://www.mysolo401k.net/solo-401k-calculating-solo-401k-contributions-sole-proprietor/ 详细解释了57k Contribution 的过程。 Step 1: Determine compensation a. net profits – 1/2 SE tax = pre-profit sharing deduction compensation b. pre-profit sharing deduction compensation / (divided by) 1.25= compensation 你只算了 a, 没算 b 这里的例子就是这样算的： https://www.abovethecanopy.us/solo-401k-contribution-limits/ Sole Proprietorship or Single Member LLC Imagine that Stephanie, 35 years old, is a sole proprietor and has $125,000 in self employment income on Schedule C of her tax return. Stephanie may make $19,000 in employee deferrals. She may also make a profit sharing contribution of 25% of her adjusted earned income: $92,935. Adjusted earned income is calculated as: (Self-employment compensation – deductible portion of self-employment tax) / (1 + contribution percentage). ($125,000 – $8,831) / (1 + 25%) = $92,935. 25% of this amount works out to $23,233. Stephanie’s total contribution between elective deferrals and profit sharing contributions would be $42,233 但这个网站的计算又跟你的一样， 所有我也搞不懂了： https://obliviousinvestor.com/solo-401k-contribution-calculator/ 根据IRS SITE，是需要减去这25% （还是20%）： https://www.irs.gov/retirement-plans/one-participant-401k-plans You must make a special computation to figure the maximum amount of elective deferrals and nonelective contributions you can make for yourself. When figuring the contribution, compensation is your “earned income,” which is defined as net earnings from self-employment after deducting both: one-half of your self-employment tax, and contributions for yourself.
回复 271楼kittythevictor的帖子 你的情况选择solo 401k 非常的有益！ 而且简单！ if you own multiple properties outside of your retirement account which you actively manage (e.g., screen potential tenants, collects rent checks, performs some of the routine property maintenance, and arranges for contractors to perform some or all of the property improvements or repairs), you are arguably self-employed and can thus open a solo 401k plan.
Sole Proprietor employer contribution is capped at 25% if I remeber correctly. If (non passive) business income is 62K then employer contribution of the Solo 401K is 62K * 25% = 15.5K, adding self contribution will not letting you hit the max of 56K. (72K if over age 50).
还有一个问题，根据你提供的这个LINK， 你一楼的EXAMPLE里面COMPENSATION算的不一样： https://www.mysolo401k.net/solo-401k-calculating-solo-401k-contributions-sole-proprietor/ 详细解释了57k Contribution 的过程。 Step 1: Determine compensation a. net profits – 1/2 SE tax = pre-profit sharing deduction compensation b. pre-profit sharing deduction compensation / (divided by) 1.25= compensation 你只算了 a, 没算 b 这里的例子就是这样算的： https://www.abovethecanopy.us/solo-401k-contribution-limits/ Sole Proprietorship or Single Member LLC Imagine that Stephanie, 35 years old, is a sole proprietor and has $125,000 in self employment income on Schedule C of her tax return. Stephanie may make $19,000 in employee deferrals. She may also make a profit sharing contribution of 25% of her adjusted earned income: $92,935. Adjusted earned income is calculated as: (Self-employment compensation – deductible portion of self-employment tax) / (1 + contribution percentage). ($125,000 – $8,831) / (1 + 25%) = $92,935. 25% of this amount works out to $23,233. Stephanie’s total contribution between elective deferrals and profit sharing contributions would be $42,233 但这个网站的计算又跟你的一样， 所有我也搞不懂了： https://obliviousinvestor.com/solo-401k-contribution-calculator/ 根据IRS SITE，是需要减去这25% （还是20%）： https://www.irs.gov/retirement-plans/one-participant-401k-plans You must make a special computation to figure the maximum amount of elective deferrals and nonelective contributions you can make for yourself. When figuring the contribution, compensation is your “earned income,” which is defined as net earnings from self-employment after deducting both: one-half of your self-employment tax, and contributions for yourself.
付联邦税没试过（每年怕罚款都是预扣得多，最后退税回来）。 但是我们这里房产税无论是credit card还是debit card都是2.25%的手续费，就算2%的cash back也不合适。 而且我们的水费、电费统统都是credit card和debit card一视同仁，一样的手续费。
看了一下，我们这里用debit card付地税也有服务费
这周花点时间仔细琢磨琢磨。前面楼主回过我 我去找找 转过来。
喔 楼主家是partnership 走的是profit sharing discretionary pension contribution？这个不是37K 上限吗？
都是讨论啊 楼主家的规划很牛了
A partnership requires two or more partners.
未来四年能不能出门旅游还另说，现在航空公司点数全部大幅贬值了
如果自己股票会操作的话，当然是自己操作赚钱多且快，退休金求的是稳，如果你是股票高手当然不需要max 401，有时候看看自己股票账户的涨幅再看看退休金的涨幅，觉得退休金弱爆了，但是话说回来，大多数人自己操作股票到最后还是赔的比赚的多，高手除外，所以大多数人选择max 401了
这个办法可以用来交property tax吗？
请看更新版
请看更新版
更新版有回答
请看更新版
我也来马克一下这个。谢谢楼主分享！
她说的是每年的信用卡年费4500 刀，不是花费
citi double cash 2% chase freedom umlimited 1.5% 还挺多的
感谢楼主的更新，原来楼主有一部分是用ROTH IRA，就是这部分是要交税的。
我昨晚在想楼主怎么做到ｍax 56000的，后来灵机一动，想楼主老公是不是也在楼主的公司里，这样两个人每人都可以CONTRIBUTE １９5００. 看来楼主不是这样的。 但我好像可以这样做。 我和我老公是S CORP的合伙人。 这样每人可以放 19500 + 25% INCOME， 那样已经不少了。 但我老公更喜欢ROTH，他说增长永远都不用交税。
请问你做了这个BACKDOOR ROTH， 你还可以每年放REGULAR ROTH 的 6000 刀吗？
非常感谢楼主的分享，真是涨了不少知识。 我原来听说过SELF-EMPLOYEED可以放很多到IRA， 但还没去研究，因为以前赚的钱都重新投进BUS里面去了。 今年钱全部空出来了，才想着应该搞一下了。 楼主这个贴真及时。 我是不会想到BACKDOOR这个的。
6000刀的Roth IRA 照常存，只要你的MAGI不超过196000刀，solo 401给你减掉很多收入，精华就在这里！！
是不是以后要把我的EIN给我的payer，要他们发1099的时候用EIN？
mark 谢谢分享！喜欢这样有营养的帖子
re
''要想最大化存SOLO 401k $ 57000，只要62000刀收入，"
你100%算错了!
62000 减掉Employer + employee 的 social security/medicare , 都不够57000这个钱, IRS怎么可能让你存SOLO 401k $ 57000? 你100%算错了!
刚打电话去问了， Fidelity不sponsor after tax contribution in Solo 401k. 请问楼主在哪家公司开的户可以做到mega door (after tax contribution) ?
会!
请教下啊，女儿不是只有earned income 才可以存roth ira 吗？你付她钱存 Roth IRA 不会被audit 吗？谢谢
她肯定搞错了!你是对的.
楼主说的是对的。 大家有问题的google一下吧。不用argue about facts 感谢楼主无私分享干货。
Mark 谢谢分享
注意这需要是利润有这么大。当你利润报到这么大的时候，就有一大堆税要等你交，交的税会超过35000的。
这和一般小公司，尽量抵税，把税后利润最小化的思路是相违背的。
Solo 401k 账户赶紧开了，从开到存钱需要几个星期时间，想要做back door的的情况要复杂一些，但是不做back door，看我更新里面的type 1 爱你的2 就够了
不完全对，但是你已经懂得一大半了。你也可以Max 57k Contribution patient; 但你的收入要$285000 *20%=$57000. 因为没有注册公司。其他好处你拿不到。只能拿到SEP IRA (Profit sharing)的好处。
你的思路很好，你需要再研究一下税法就明白了。
目前为止，你是第一个看懂了我的思路！you are ready to open solo 401k.
是要通过一个第三方公司帮你做文件才可以做MEGA backdoor；下一步就是选择券商或银行开户（90%以上的大型券商都可以），具体给你发私信了
这个是基本常识！当然不会；退休金里的钱，大学计算时是不会考虑在你的asset。但是如果是529；算法就不同了。
谢谢mm答疑，我现在是有公司的，只是不是llc和corp，是不是需要转换了才能投满这个57000？
慢慢研究
我也是这样理解的，S Corp，solo 401K，19500是employee自己从工资（W-2）里存的max 401K，公司可以match工资25%额外401K，但不能超过37500（total compensation cannot exceed $57,000 for 2020)，也就是说S Corp付给自己的工资要达到150K，才能达到$57,000，公司剩下的钱可以deduct掉一些公司花费，再剩余的钱才能pass through给个人，在个人收入里报税，这部分pass through是不用交payroll tax（15%左右，medicare and ss tax）。我的问题是，什么样比例（W2, business expense, pass through占公司总收入的%)比较合理，才不会令税务局疑问。有经验的朋友，大家可以讨论讨论。
我昨天看了楼主mm的回帖， 又仔细学习了一下， 我也是对这个limit糊涂， 这个是IRS网页上给出的例子：Example: Ben, age 51, earned $50,000 in W-2 wages from his S Corporation in 2019. He deferred $19,000 in regular elective deferrals plus $6,000 in catch-up contributions to the 401(k) plan. His business contributed 25% of his compensation to the plan, $12,500. Total contributions to the plan for 2019 were $37,500. This is the maximum that can be contributed to the plan for Ben for 2019. 我的理解是这个例子里面 19000就是employee 的contribution，但是没有存满， 这个6000 是after tax的roth？算是存满了？？ 后面的employer的12500是match部分， 必须是pre tax的， 所以这个人最后可以存的就是， 12500 （pretax）+25000（aftertax）？？那这个tax benefit貌似就只有12500是deductible， 对不对？
我之前是买的college financial aid 书仔细学习的，书的选择很多，儿子上大学了后就没有再研究了。
再去更新里面看新内容
Need to mark this.....I just understood 25%
这里有个疑问，楼主甩出的LINK里面的文章，最后有一段话：
https://www.mysolo401k.net/solo-401k-calculating-solo-401k-contributions-sole-proprietor/ 详细解释了57k Contribution 的过程。
“You can contribute 100% of your self-employment compensation to exceed $56,000 for 2019 as a voluntary after-tax contribution”
Contribution 怎么能够超出 56000呢？不是 56000 是所有401K的上限吗？ 如果 self-employment compensation 是 8万，难道都能放进AFTER TAX 401K 里面？
https://www.mysolo401k.net/solo-401k-calculating-solo-401k-contributions-sole-proprietor/ 详细解释了57k Contribution 的过程。
Step 1: Determine compensation a. net profits – 1/2 SE tax = pre-profit sharing deduction compensation b. pre-profit sharing deduction compensation / (divided by) 1.25= compensation
你只算了 a, 没算 b
这里的例子就是这样算的：
https://www.abovethecanopy.us/solo-401k-contribution-limits/
Sole Proprietorship or Single Member LLC Imagine that Stephanie, 35 years old, is a sole proprietor and has $125,000 in self employment income on Schedule C of her tax return. Stephanie may make $19,000 in employee deferrals. She may also make a profit sharing contribution of 25% of her adjusted earned income: $92,935. Adjusted earned income is calculated as: (Self-employment compensation – deductible portion of self-employment tax) / (1 + contribution percentage). ($125,000 – $8,831) / (1 + 25%) = $92,935. 25% of this amount works out to $23,233. Stephanie’s total contribution between elective deferrals and profit sharing contributions would be $42,233
但这个网站的计算又跟你的一样， 所有我也搞不懂了：
https://obliviousinvestor.com/solo-401k-contribution-calculator/
根据IRS SITE，是需要减去这25% （还是20%）：
https://www.irs.gov/retirement-plans/one-participant-401k-plans
You must make a special computation to figure the maximum amount of elective deferrals and nonelective contributions you can make for yourself. When figuring the contribution, compensation is your “earned income,” which is defined as net earnings from self-employment after deducting both: one-half of your self-employment tax, and contributions for yourself.
看起来你是很严肃认真的；告诉你一个简单的方法； 我算了A+B； 但是有两种方法； 我用的是第二种方法 1） 用你下面举得例子 ($125,000 – $8,831) / (1 + 25%) = $92,935. 25% of this amount works out to $23,233. 2） ($125,000 – $8,831) *20%=23233
是的！ 你说的对的！我没有注意到他说的那句；视频里哪一分钟说的？
你的情况选择solo 401k 非常的有益！ 而且简单！ if you own multiple properties outside of your retirement account which you actively manage (e.g., screen potential tenants, collects rent checks, performs some of the routine property maintenance, and arranges for contractors to perform some or all of the property improvements or repairs), you are arguably self-employed and can thus open a solo 401k plan.
请问401K和solo 401K的employee contribution加起来上线是$19500吧？
是的，如果你有W2又有1099收入；EE contribution 只能选择一次
You will need non passive business income. Rental income does not count
What? Rent is passive income and cannot hav Solo401k!
This is a good loophole. I assume the debit charge will go onto the credit card?
Big wrong，谁告诉你solo 401k $57000只要62000收入的，是按照百分比算的
他的算法是错的solo 401k可以，但是是有个百分比计算的，哪怕是自己用turbo tax都会算给你，今年你理论上可以放多少solo的数字，稍微有点变化这个上限就变了，要放满57000，6w多绝对是不够的，我每年自己仔细算账，我也有solo完全清楚这个操作
Sole Proprietor employer contribution is capped at 25% if I remeber correctly. If (non passive) business income is 62K then employer contribution of the Solo 401K is 62K * 25% = 15.5K, adding self contribution will not letting you hit the max of 56K. (72K if over age 50).
path through
开solo 401k的时候你个人名字也需要开一个ein
谢谢回复！我这几天已经申请到了EIN，也刚寄出去solo 401K application form. 但我今年的1099收入都是用的我的SS#，那我今天还能contribute到我的Solo 401K吗？这个EIN到底是干嘛用的？
IRA和401K也不是共存的， 共存最终报税的时候并不会给省税
是不是corp不是关键，llc也可以走corp的税，lz根本没搞清楚，等着audit吧
your solo 401K plan needs a EIN (for the plan), （similar to account number for accouting/tracking purpose？）
说了半天是after tax contribution in Solo 401k。。。 after tax contribution 401k还有啥意义
他存的是after tax contribution solo 401k 我们想要的都是before tax的，这里很不一样
maybe he/she is hoping they grow tax free?
这些例子都是pre-tax，但是他说的是after tax的，那么算法就不一样了，大家为了放solo 401k是因为自己税高，为了pre tax，而不是他这种放after tax，所以对多数人来说，就没有参考意义了
pre-tax 401k就必须符合25%这个条件，而且还是扣除掉一些home office等等开销后的，所以数字一定要算一下，存多了，还是可以存的，但是那部分的税钱当年报税时候就得自己去出
这个没关系，只是用来给那个solo 401k plan 用的