我这种情况卖房子可以不交税吗?

congcong8565
楼主 (北美华人网)
我知道自住房住满五年,收益小于500k是不用交税的。但是有个2-5原则始终没搞明白。求高人解释。
我们现在的房子是2015/09 买的,一直自主,如果现在租出去,2020/09 之后卖出去,还能不能不交税呢?

谢谢
baby.chen
你卖房子之前的五年里面你自己住满两年就可以不用交500k以内的收益税
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fresno
你卖房子之前的五年里面你自己住满两年就可以不用交500k以内的收益税
baby.chen 发表于 4/15/2019 4:25:33 PM

yanhren
楼主就是现在卖了也不用缴税呀!向前推5年只要有2年自住就可以了,不是必需持有5年的。
夏至小雨
如果刚买一年就因为换工作要搬家, 是不是relocation可以免税的?
alanbeil
你卖房子之前的五年里面你自己住满两年就可以不用交500k以内的收益税
baby.chen 发表于 4/15/2019 4:25:33 PM


早改了,5年里住2年,只有2/5的部分不交税。
yshe


早改了,5年里住2年,只有2/5的部分不交税。
alanbeil 发表于 4/15/2019 4:47:54 PM

是的, 改了好几年了。
inquirer
自住房,买了不到两年,就要搬家去外地,要交大约多少百分比的税?谢谢
magicbaby
按照5年里面实际住的天数算百分比x免税额 。具体看irs条款,写的明明白白
baby.chen


早改了,5年里住2年,只有2/5的部分不交税。
alanbeil 发表于 4/15/2019 4:47:54 PM

lz是先自住后出租,为什么要Prorated?
g
gblinda


早改了,5年里住2年,只有2/5的部分不交税。
alanbeil 发表于 4/15/2019 4:47:54 PM

那是先rent后自住,如果5年里先自住两年再出租就都免税
出租的那部分时间不就是不是自住吗?


lz是先自住后出租,为什么要Prorated?

baby.chen 发表于 4/15/2019 4:56:00 PM
还有这种算法?五年需要先住两年就免税 后面住两年就prorate?涨姿势了


那是先rent后自住,如果5年里先自住两年再出租就都免税

gblinda 发表于 4/15/2019 4:59:00 PM
baby.chen
出租的那部分时间不就是不是自住吗?

媲 发表于 4/15/2019 5:01:20 PM

先自住后出租的不交500k以内的gain税
先出租后自住的按照比例交
dreamtonight
不用交税,楼上正解
f
fresno


早改了,5年里住2年,只有2/5的部分不交税。
alanbeil 发表于 4/15/2019 4:47:54 PM

谁说的? 刚查了irs, 5年里住2年, capital gain在50万以下(filing jointly)的都不收税。

并且去年刚卖了房子,turbotax报税也是这么算的,没收税

https://www.irs.gov/taxtopics/tc701
baby.chen

谁说的? 刚查了irs, 5年里住2年, capital gain在50万以下(filing jointly)的都不收税。

并且去年刚卖了房子,turbotax报税也是这么算的,没收税

https://www.irs.gov/taxtopics/tc701

fresno 发表于 4/15/2019 5:13:26 PM

我记得irs也是这么写的,但是在另一个地方见过prorated的消息。。。我去查查
baby.chen

谁说的? 刚查了irs, 5年里住2年, capital gain在50万以下(filing jointly)的都不收税。

并且去年刚卖了房子,turbotax报税也是这么算的,没收税

https://www.irs.gov/taxtopics/tc701

fresno 发表于 4/15/2019 5:13:26 PM


In addition to the limitation of Section 121 regarding depreciation recapture, as a part of the Housing Assistance Tax Act of 2008, Congress further limited the exclusion of capital gains for property that was converted from a rental to a primary residence. The new rules, enshrined in IRC Section 121(b)(4), stipulate that the capital gains exclusion is specifically available only for periods during which the property was actually used as a primary residence; any other time (since January 1st, 2009) that the property was not used as a primary residence is deemed “nonqualifying use”. Accordingly, to the extent gains are allocable to periods of nonqualifying use (gains are assumed to be pro-rata over the holding period), those gains are not eligible for the exclusion.
f
fresno
2019年1月29日更新的irs 写的:

Topic Number 701 - Sale of Your Home
If you have a capital gain from the sale of your main home, you may qualify to exclude up to $250,000 of that gain from your income, or up to $500,000 of that gain if you file a joint return with your spouse. Publication 523, Selling Your Home provides rules and worksheets. Topic No. 409 covers general capital gain and loss information.

Qualifying for the Exclusion
In general, to qualify for the Section 121 exclusion, you must meet both the ownership test and the use test. You're eligible for the exclusion if you have owned and used your home as your main home for a period aggregating at least two years out of the five years prior to its date of sale. You can meet the ownership and use tests during different 2-year periods. However, you must meet both tests during the 5-year period ending on the date of the sale. Generally, you're not eligible for the exclusion if you excluded the gain from the sale of another home during the two-year period prior to the sale of your home. Refer to Publication 523 for the complete eligibility requirements, limitations on the exclusion amount, and exceptions to the two-year rule.
SnowAngel2018

我知道自住房住满五年,收益小于500k是不用交税的。但是有个2-5原则始终没搞明白。求高人解释。
我们现在的房子是2015/09 买的,一直自主,如果现在租出去,2020/09 之后卖出去,还能不能不交税呢?

谢谢
congcong8565 发表于 4/15/2019 4:23:09 PM


1、5年里自住合计满2年,这2年不必连贯,比如先自住1年,出租3年,又自住1年,然后卖出也符合免税要求。2、所以两年里只能有一套房产可以算自住,其他房产出售的时候如果要报自住必须等最起码两年之后。
3、一个人头只能免税250k,两个人头在title上才能免税500k,或者夫妻joint filing.
catdog0613
不用交税。没记错的话 好像是从你最后一次居住到你卖出去之前的那段非自用的时间,不算在2-5的计算里,不过就算是算进去 你也qualify

☆ 发自 iPhone 华人一网 1.14.03
pkutina
还有这种算法?五年需要先住两年就免税 后面住两年就prorate?涨姿势了

媲 发表于 4/15/2019 5:02:51 PM


是的。先自住还是后自住在IRS眼里是不一样的。

先自住后出租证明你买房的动机是自住,自住之后可能由于各种原因过两年再卖的话免税额不减。

先出租再自住就比较可疑了,因为买房的目的一般是投资,可能是为了增值部分减税才自己住两年。IRS不允许这种钻空子的手法。不过这种住满五年就可以了。
jiajing0223
如果先自主3年,出租2年,最后gain免税,但是depreciarion是要补交税的吧?
抹茶红豆包
如果先自主3年,出租2年,最后gain免税,但是depreciarion是要补交税的吧?
jiajing0223 发表于 4/16/2019 10:38:17 AM [/url]


同想知道怎么补交depreciation. 目前住的房子打算两年以后出租2/3年再卖掉。如果出租必须算上Depreciation 才不用交ordinary income tax,想知道这个depreciation 怎么补税
daomusb
估计是考虑有些房主是边出租边卖,收纯投资收益税不合理,所以prorate


lz是先自住后出租,为什么要Prorated?

baby.chen 发表于 4/15/2019 4:56:55 PM


☆ 发自 iPhone 华人一网 1.14.02
AbeLoveMe
还是查一查IRS吧,我怎么记得新税法是8年住满5年才免税50万。
冰是睡着的水
住满五年就都不用交了吧,准备换房子了