- 如果你“没有”一个原单位转过来的Rollover 401K，只有你现单位的退休账户，50岁以下就还是简单从你的银行每年弄6，000到你的Roth IRA （50岁以上是7，000）。如果你全家的年收入总和“超过了”196，000，去问现单位能不能开个Traditional IRA 做中转站，有的单位OK， 有的不行。我单位不行，我老公的好像行，我下星期帮他问一下。
2. 溜进后门最正确有效的方式就是 Jan 1 税后钱存进trad ira，Jan 2 溜进 Roth。这样避免了有任何 gain 要交税（我之前给你单独发的帖子里说的pro-rata rule)
记得报税时填8606。Form 8606 一部分是用来记录 nondeductible contribution to traditional IRA 的 也就是银行转到trad ira的税后钱， 另一部分是记录 nondeductible IRA conversion to Roth IRA 的。 请注意contribution 和 conversion的区别。
你这种情况下（也是最常见的操作）， 8606填的正确的话
Part I line 15c 应该是 0 8606 Part II line 18 应该是 0 1040 line 15b 应该是 0
1. 谁能允许弄Backdoor Roth？
- 如果你全家的年收入总和“没有超过”196，000，你不能弄backdooor。 你和配偶就可以用老方法，有各自的Roth IRA账户，然后直接从银行账户每月或一次性转钱到你的Roth IRA，每人 每年各自可存入6，000 （50岁以后是7，000）。这个的本金和增值部分以后都不要交税，随时可取出。
- 如果你全家的年收入总和“超过了”196，000，就不能直接存上面这个6，000到Roth了，那你就可以用backdoor 了。 这时得先建立一个中转站叫 Traditional IRA, 把钱先弄到这里（可以直接从你的银行转），再转到你的Roth IRA. 这部分钱要“报税”，得算入你转的当年的收入里。报税的目的是告诉IRA：
1. 你今年往traditioanl IRA里存了税后的钱
2. 你今年有从traditional ira的conversion到roth ira
3. 做了backdoor的会收到1099-R， 用来报8608
接着看下面第2步。
2. 如何操纵？
- 如果你“已经有”一个原单位转过来的Rollover 401K，那就方便多了。比如我在Fidelity已经有一个了，就不需要先去设立这个中转站 Traditional IRA 了，直接就可让客服或自己网上401K 转到我的 Roth IRA。能转的金额就是我的401K的上线，随时都可转多少，但要注意如果我一次都转完了，得算入我2020年的收入，那就会太高，我家的tax bracket就要上一个高台阶了。我不想交那么多税，所以我查了我家2020年的tax bracket 确认还在一个框里后，昨天就转了3万块。也是为了先看看如何，再决定2021年转多转少。 这3万块到时Fidelity会发1099表给我，2021年我报2020年的税时可用。
我昨天转的3万是现金，也可以直接转我rollover 401K里的任何股票和ETF， 他们的金额按当天收市时的价钱算来发1099表给我。没有任何手续费很方便。有了这个方法后，我就省去了中转站这一步，不用想着如何弄那个6，000的Roth了。
（已确定）Backdoor 转到Roth的本金，是5年后才能免税没罚款的，它的增值部分要59.5岁后取出才无税无罚款。
- 如果你“没有”一个原单位转过来的Rollover 401K，只有你现单位的退休账户，50岁以下就还是简单从你的银行每年弄6，000到你的Roth IRA （50岁以上是7，000）。如果你全家的年收入总和“超过了”196，000，去问现单位能不能开个Traditional IRA 做中转站，有的单位OK， 有的不行。我单位不行，我老公的好像行，我下星期帮他问一下。
3. 现单位的BrokerageLink/Self-directed Accounts
昨天我问了FD的客服，我现单位竟然可以让转到self-directed accounts去，说是给高手的option。 客服可帮你弄好或教你网上自己弄都行。转的过程是：设立BrokerageLink - 你定下哪天先卖掉你现单位的账户的基金-现金第二天就出现在你的BrokerageLink上了。你可只转一个账户到BrokerageLink比如403，剩下的账户如457可留在你现单位。我是全转了。
弄个BrokerageLink的好处是，我现单位只有10几种ETFs选择，以后我就有几百种选择了，可以挑到自己最喜欢的多种ETF了。但是单位不让买个股，估计怕有人亏钱。
我说得清楚吗？打字累死了，不清楚也得先点赞：）。
我自己已经有一个十多年前的我开的 Roth IRA account, 但是里面钱很少。因为夫妻收入超过 Roth IRA income limit, 一直没法再加钱。
我昨天在这个Roth IRA 同一个 brokerage 刚开了一个traditional IRA, 从我的 checking account 转$6000 after tax money 到这个刚刚开的 traditional IRA account.
1. 这种情况下，是不是我只要给客服打电话把那 $6000 现金从 traditional IRA 转到 Roth IRA 就行了？因为我这个新开的 traditional IRA 本来就是用 after tax money 开户的？
2. 等到明年1月，我是不是可以再 投$6000 到那同一个 traditional IRA, 然后再从 traditional IRA 转到 Roth IRA?
收入超额需要用钱traditional倒腾，不超的话应该是直接可以存的。
如403 或457转，我下星期去确认一下。
https://bbs.wenxuecity.com/finance/5303010.html
若traditional IRA已有balance from previous employment,也可以 “银行直接转税后6000到/traditional Ira“， 然后和以前的Pre-tax money 混和， 以一定比例转入Roth.
https://www.youtube.com/watch?v=16Wfqzmd9tU
1.其实自己在网上直接转也可以的 就跟平常账户之间转账一样
2. 溜进后门最正确有效的方式就是 Jan 1 税后钱存进trad ira，Jan 2 溜进 Roth。这样避免了有任何 gain 要交税（我之前给你单独发的帖子里说的pro-rata rule)
记得报税时填8606。Form 8606 一部分是用来记录 nondeductible contribution to traditional IRA 的 也就是银行转到trad ira的税后钱， 另一部分是记录 nondeductible IRA conversion to Roth IRA 的。 请注意contribution 和 conversion的区别。
你这种情况下（也是最常见的操作）， 8606填的正确的话
Part I line 15c 应该是 0 8606 Part II line 18 应该是 0 1040 line 15b 应该是 0每次Roth conversion都有各自的5 year rule
具体可以查IRS的 ordering rule
http://retirementlc.com/wp-content/uploads/2017/07/2017-07-06-Roth-IRA-Distribution-Ordering-Rules.pdf