看隔壁楼想起第一次拿rsu的疑惑，单开一贴说一下。 Rsu在vest之前在单独的帐户，不可操作，vest的时候会转到普通的股票帐户，同时会按照收入和w4来扣税，具体税率其实无所谓，最后都会算在当年w2的收入跟已扣税里，多退少补。假如担心欠税利息的话就改w4多预扣一些。 Rsu在vest以后就是普通的股票帐户了，它的cost basis 就是vest时的股价，一年内卖的话就是short term gain, 按收入税算，一年后按long term capital gain算，loss的话类似。 但是，很重要的一点，有的券商会把cost basis算成0，这时就需要自己去找vest时候的股价然后加到schedule d里面。 隔壁楼里有人说rsu不算在w2里，要么是我孤陋寡闻，要么就是从没拿过rsu的。
VirocochaSD 发表于 2025-04-08 11:58 看隔壁楼想起第一次拿rsu的疑惑，单开一贴说一下。 Rsu在vest之前在单独的帐户，不可操作，vest的时候会转到普通的股票帐户，同时会按照收入和w4来扣税，具体税率其实无所谓，最后都会算在当年w2的收入跟已扣税里，多退少补。假如担心欠税利息的话就改w4多预扣一些。 Rsu在vest以后就是普通的股票帐户了，它的cost basis 就是vest时的股价，一年内卖的话就是short term gain, 按收入税算，一年后按long term capital gain算，loss的话类似。 但是，很重要的一点，有的券商会把cost basis算成0，这时就需要自己去找vest时候的股价然后加到schedule d里面。 隔壁楼里有人说rsu不算在w2里，要么是我孤陋寡闻，要么就是从没拿过rsu的。
这个是正解。券商的1099-B上面如果cost base是0，一般会附带一个supplement，里面有正确的base
其他不知道 绝大部分的Tech公司当年vest的rsu一定是在当年的w2里的啊
我 google 了一下， RSU 看来应该是这样， 哈哈。 也许 option 会不一样？ 尤其是 iso options? 好多人大概都不知道 option 这回事。RSU 大概 2005 年左右才开始流行。 现在还是有一些公司给 option 的， 尤其是 startups.
这个报税太有用了，记得第一年报的时候我没找到supplement，都是手动改cost basis，苍天啊~~
我也经历过， 美国报税就是个屎坑。
不明白券商明明可以把1099表弄对，为啥非要default zero cost basis 让不知情的人自动多交税。
Option不exercise就啥事儿没有, exercise 之后会收到预扣完option cost跟税后的股票，之后就是正常股票帐户了
Second这个，尤其ESPP的cost basis不要搞错，如果当年卖了的话，一部分basis已经被包括到了W2
espp 不建议常持， 尤其是离开公司多年之后， base 一头雾水。 自己找麻烦。 espp 的 long term capital gain 的规则也很复杂。
人均买它e7哪里配得上华人大妈，华人大妈一个个身价直逼马一龙
ESPP会有Form3922, ISO会有FORM3921, 这些表都保存好，也不难找basis
那要看你excercise 的option是ISO还是non-ISO. ISO 的option是不预扣税的，不产生regular incoming gain, 但是会有AMT gain. 然后在你卖的时候税基是用AMT的 gain 所用的cost来算的。所以早期的startup 给的都是ISO, 因为税上有空子可钻。大公司或者正规公司都是给的 non-ISO option. 到了后来基本上小喽啰都拿不到option 了，只有RSU了，基本就没啥税的空子可钻了。只能靠股票升值来挣钱了。