回复 4楼starrymorning的帖子 你好，没必要开S corp，不然你还要花钱请CPA每年prepare S Corp tax return.只要把这部分收入放在SCH C上就好。 cleargrass 发表于 2023-01-03 22:34
能说点大家不知道的么？ 蔓蔓茵茵 发表于 2023-01-03 22:10
报税季到啦！大家都准备好报税了吗？我们邀请了税务专家CPA为大家详细讲解如何在报税季做省税规划和个人如何合法避税。主要梳理了做小business的Owner和个人分别如何合理避税和做省税计划。 ❤️ 做小business的owner可以做的省税规划有： 1 成立S corp, 通过K-1 把收入Pass through到个人税表上，这样可以按个人税率交税，而不是高昂的C corp的税交税。这个原理在于，对于很多做小bussiness的人来说 选择c corp的话会double taxation. 不仅要交个人dividend收入的个人税 公司也要交corp tax. 这样就有个重复缴税的问题了。一般中型到大型公司才会选择c corp. 而且c corp的shareholder不能抵扣他们的loss. 而S corp只需要根据个税来缴税 公司就不用缴税了。而且s corp产生的loss可以抵扣在个人税表上。这样比较下来当然对于做小生意的人来说 选择s corp比c corp交的税更少。 2 做小business的个人可以通过填写SCH C，从而把一些费用，比如汽油费，home office expense, 吃饭费用，执照费用等等作为抵扣放在个人税表上。 3 可以通过开通各种不同的退休账户，从而达到延迟交税的目的。 a. 开通self-employed solo 401k退休账户，2022年，自雇人士可以把最多$20500的税前收入放入solo 401k中。 b.自雇人士还有一个额外的退休账户的benefit就是可以开通profit sharing plan退休账户, 2022年可以最多放入$61,000, 2023年可以最多放入$66,000，从而延迟交税。 c.或者把钱放入money purhcase plan, 每年最多放你当年收入的25%进退休账户。另外也可以开通Defined benefit plans. 2022年最多放$245,000, 2023年最多放230,000.这些省税优惠都是只拿W2的个人所没有的额外优惠。 ❤️ 拿W-2的个人可以做的省税规划有： 1 通过买房，从而可以抵扣房贷利息， 申报SCH A，用itemized deduction方式报税。但是要注意的是，贷款的头75万的贷款利息才可以抵扣。注意不要贷款太少的房贷，不然贷款利率就不一定抵扣了。2022年standard deduction单身是$12950, 夫妻合报是$25900.所以要算下，如果SCH A最后的总数低于$12950或者$19400的话，贷款利率和房产税就不能抵扣了。 2 state tax加上房产税最多只能在SCH A上抵扣1万。这是一个很坑的地方要注意。 3 如果有房贷（申报SCH A）的加州居民，可以通过每年多跑10几次，甚至几十次去慈善机构比如goodwill,捐款，捐衣物，捐家具和电器方式来达到返还一部分state tax refund的目的。注意这些donation，对于高收入家庭来说，不会影响到federal tax的减免。具体取决于家庭年收入。别忘了每次捐款捐东西后，要向goodwill机构的人员要小票receipt. 作为捐款捐衣物的证据。 每次小票捐东西的估值是自己随便填写的，最好不要填超过太高的金额。所以这就是为什么每年要多去几趟goodwill， 从而可以多拿几张receipt. 举个例子，比如每次捐的东西的估值控制在$250美金的话，每年跑个10-15次的话，一年下来总共捐献的价值就是几千，那有可能您的state tax可以refund几百到小几千的金额，当然取决于每个家庭的收入水平。注意不要在SCH A上填写donation金额超过5000美金，不然会被IRS audit的几率大大提高。 4 个人可以开通ROTH IRA。有些大公司会给员工开通backdoor ROTH IRA的优惠。在符合一些条件情况下，IRA里的钱可以取出来作为投资方的首付。达到避税的目的。具体对这两种退休账户的介绍请看我们的油管视频https://www.youtube.com/watch?v=EkGtN75xxHs&t=126s 5 如果你买的是high deductible health insurance, 可以开通HSA账户。如果是公司帮你开通的HSA账户（根据section 125 cafeteria plan)，HSA里面放的钱都是税前的工资的一部分。2022年个人最多放$3650，家庭最多放$7300到HSA账户里。如果是你自己开通的HSA账户，你可以把税后的钱放入HSA账户，HSA账户主要省税在于三方面： a. 放进HSA的钱是不用交税的 b. 在HSA账户里的钱可以买基金或者股票，从中得到的收益也是免税的 c. 从HSA账户里取出来的钱用来支付医疗相关费用是免交税的 6 有些公司给员工提供FSA的福利，就是可以把税前工资的一部分放入FSA里，每年个人最多放$2500,家庭最多放$5000进入FSA，FSA里的钱只能用于医疗费用，当然也可以买眼镜，卫生巾等日常用品。大家可以在FSAstore.com这个网站上直接用税前的钱购买日常用品。注意FSA账户里的钱不能用来买股票或者基金，不能做投资目的。 7 通过买电车，一些符合条件的车主可以拿到$7500美金的federal tax credit. 但是车主的家庭收入不能超过30万，个人收入不能超过15万。 而且对电车的车型有严格规定。以特斯拉为例，Model X和Model S因为车子价格大于10万，所以也不符合$7500美金的税务优惠。具体规定大家可以参考IRS官网https://www.irs.gov/credits-deductions/credits-for-new-clean-vehicles-purchased-in-2023-or-after 8 可以通过安装自住房的太阳能来获取tax credit, 注意不是退税，而是在你有tax liability情况下进行税务减免。注意，在2020年和2021年安装太阳能的用户在当年税表上能有最多26%的tax credit优惠，在2022年到2032年安装太阳能的住户，可以在当年税表上收到最多30%的tax credit优惠。 除了以上几点省税小妙招，还有更多的省税方法在我们的油管视频里。欢迎收看，订阅，点赞我们的这期报税季如何省税的干货视频。视频地址是https://www.youtube.com/watch?v=EkGtN75xxHs&t=126s 我们的油管频道叫美国房地产干货君。团队小红书账号是:Miumiu_grassy. 我们会在油管和小红书上定期更新房地产和投资理财的干货。 系统提示：若遇到视频无法播放请点击下方链接https://www.youtube.com/embed/EkGtN75xxHs?showinfo=0 谢谢大家的捧场！ cleargrass 发表于 2023-01-03 22:07
谢谢分享 唯一对用太阳能那个 我觉得会得不偿失： 转发： 提醒大家小心太阳能电池板，尤其是10-20年签长租约的这种。我是地产经纪，这些年碰到了几次关于太阳能电池板的极端情况， 1，租用的电池板，公司会在房子上放一个UCC3 lien，因为电池板是租用的，是电池板公司的property，所以他们会在安装之后放一个lien在房子上。将来出租，尤其是出售的时候，会很麻烦。 2，电池板公司的售后没有最差只有更差，很多是小公司直接把合同卖给大公司，出了问题根本找不到人。 3，将来换房想要把电池板拆走，换到新屋的时候也很麻烦。一个是安装的屋顶有朝向的要求，只有朝南或者朝西的能装，面积和坡度都有要求。换句话，有可能你想买的房子装不了电池板，租约会一直跟着你。 4，电池板拆装会严重影响电池板寿命，都是差不多各种玻璃材质的，拆一次寿命影响30%-50%，指望不上电池板公司和客服。 5，咱们这个天气，因为冰雹换屋顶是常有的事，电池板安装要在屋顶木头板上钻孔，这个damage是免不了的，工程质量好或者可以一时不造成漏水。反复拆装对屋顶造成的损坏就不好说了。 我仔细看过电池板公司的租约，80%的内容都是各种免责条款。租约20年，电费固定，rate比公开市场居然还高 碰到的几次case，卖家各种努力下还是不能transfer ownership，或者remove lien，房子卖不了。即便是出租，电池板维护也是owner的。客服除了各种推诿，各种找不着人，别无他用。一句话，电池板目前来看弊大于利太多，各位要小心 mingrimingyue 发表于 2023-01-04 19:38
工作之余在网上卖点小东西，用了SchC报税， 怎么IRS 还要我补填SchE， 说我是 self employed? 怎么回复？ 谢谢 qqyxgz 发表于 2023-01-03 23:49
这是让你file Sch SE， 不是Sch E. 你的Sch C 是自雇，是需要交self employed tax 啊。 newhouse2014 发表于 2023-01-04 20:33
谢谢。 有全职工作， 有W-2， 业余网上卖东西， 应该file Sch SE 吗？ 我对self employed 的定义不太清楚。 以前都只 file Sch C， 把利润算出来加到总收入里面，然后按税表交税 qqyxgz 发表于 2023-01-05 11:18
❤️ 做小business的owner可以做的省税规划有： 1 成立S corp, 通过K-1 把收入Pass through到个人税表上，这样可以按个人税率交税，而不是高昂的C corp的税交税。这个原理在于，对于很多做小bussiness的人来说 选择c corp的话会double taxation. 不仅要交个人dividend收入的个人税 公司也要交corp tax. 这样就有个重复缴税的问题了。一般中型到大型公司才会选择c corp. 而且c corp的shareholder不能抵扣他们的loss. 而S corp只需要根据个税来缴税 公司就不用缴税了。而且s corp产生的loss可以抵扣在个人税表上。这样比较下来当然对于做小生意的人来说 选择s corp比c corp交的税更少。
2 做小business的个人可以通过填写SCH C，从而把一些费用，比如汽油费，home office expense, 吃饭费用，执照费用等等作为抵扣放在个人税表上。
3 可以通过开通各种不同的退休账户，从而达到延迟交税的目的。
a. 开通self-employed solo 401k退休账户，2022年，自雇人士可以把最多$20500的税前收入放入solo 401k中。
b.自雇人士还有一个额外的退休账户的benefit就是可以开通profit sharing plan退休账户, 2022年可以最多放入$61,000, 2023年可以最多放入$66,000，从而延迟交税。
c.或者把钱放入money purhcase plan, 每年最多放你当年收入的25%进退休账户。另外也可以开通Defined benefit plans. 2022年最多放$245,000, 2023年最多放230,000.这些省税优惠都是只拿W2的个人所没有的额外优惠。
❤️ 拿W-2的个人可以做的省税规划有： 1 通过买房，从而可以抵扣房贷利息， 申报SCH A，用itemized deduction方式报税。但是要注意的是，贷款的头75万的贷款利息才可以抵扣。注意不要贷款太少的房贷，不然贷款利率就不一定抵扣了。2022年standard deduction单身是$12950, 夫妻合报是$25900.所以要算下，如果SCH A最后的总数低于$12950或者$19400的话，贷款利率和房产税就不能抵扣了。
2 state tax加上房产税最多只能在SCH A上抵扣1万。这是一个很坑的地方要注意。
3 如果有房贷（申报SCH A）的加州居民，可以通过每年多跑10几次，甚至几十次去慈善机构比如goodwill,捐款，捐衣物，捐家具和电器方式来达到返还一部分state tax refund的目的。注意这些donation，对于高收入家庭来说，不会影响到federal tax的减免。具体取决于家庭年收入。别忘了每次捐款捐东西后，要向goodwill机构的人员要小票receipt. 作为捐款捐衣物的证据。 每次小票捐东西的估值是自己随便填写的，最好不要填超过太高的金额。所以这就是为什么每年要多去几趟goodwill， 从而可以多拿几张receipt. 举个例子，比如每次捐的东西的估值控制在$250美金的话，每年跑个10-15次的话，一年下来总共捐献的价值就是几千，那有可能您的state tax可以refund几百到小几千的金额，当然取决于每个家庭的收入水平。注意不要在SCH A上填写donation金额超过5000美金，不然会被IRS audit的几率大大提高。
4 个人可以开通ROTH IRA。有些大公司会给员工开通backdoor ROTH IRA的优惠。在符合一些条件情况下，IRA里的钱可以取出来作为投资方的首付。达到避税的目的。具体对这两种退休账户的介绍请看我们的油管视频https://www.youtube.com/watch?v=EkGtN75xxHs&t=126s
5 如果你买的是high deductible health insurance, 可以开通HSA账户。如果是公司帮你开通的HSA账户（根据section 125 cafeteria plan)，HSA里面放的钱都是税前的工资的一部分。2022年个人最多放$3650，家庭最多放$7300到HSA账户里。如果是你自己开通的HSA账户，你可以把税后的钱放入HSA账户，HSA账户主要省税在于三方面：
a. 放进HSA的钱是不用交税的 b. 在HSA账户里的钱可以买基金或者股票，从中得到的收益也是免税的 c. 从HSA账户里取出来的钱用来支付医疗相关费用是免交税的
6 有些公司给员工提供FSA的福利，就是可以把税前工资的一部分放入FSA里，每年个人最多放$2500,家庭最多放$5000进入FSA，FSA里的钱只能用于医疗费用，当然也可以买眼镜，卫生巾等日常用品。大家可以在FSAstore.com这个网站上直接用税前的钱购买日常用品。注意FSA账户里的钱不能用来买股票或者基金，不能做投资目的。
7 通过买电车，一些符合条件的车主可以拿到$7500美金的federal tax credit. 但是车主的家庭收入不能超过30万，个人收入不能超过15万。 而且对电车的车型有严格规定。以特斯拉为例，Model X和Model S因为车子价格大于10万，所以也不符合$7500美金的税务优惠。具体规定大家可以参考IRS官网https://www.irs.gov/credits-deductions/credits-for-new-clean-vehicles-purchased-in-2023-or-after
8 可以通过安装自住房的太阳能来获取tax credit, 注意不是退税，而是在你有tax liability情况下进行税务减免。注意，在2020年和2021年安装太阳能的用户在当年税表上能有最多26%的tax credit优惠，在2022年到2032年安装太阳能的住户，可以在当年税表上收到最多30%的tax credit优惠。
除了以上几点省税小妙招，还有更多的省税方法在我们的油管视频里。欢迎收看，订阅，点赞我们的这期报税季如何省税的干货视频。视频地址是https://www.youtube.com/watch?v=EkGtN75xxHs&t=126s 我们的油管频道叫美国房地产干货君。团队小红书账号是:Miumiu_grassy. 我们会在油管和小红书上定期更新房地产和投资理财的干货。
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https://www.youtube.com/embed/EkGtN75xxHs?showinfo=0
谢谢大家的捧场！
请教楼主，如果有一份full-time w-2 job, 然后还有一个副业的小business，钱赚得非常少，从税务上来说，还有必要开s-corp吗？还是llc 更简单？
你好，没必要开S corp，不然你还要花钱请CPA每年prepare S Corp tax return.只要把这部分收入放在SCH C上就好。
谢谢捧场！
谢谢你的捧场！
工作之余在网上卖点小东西，用了SchC报税， 怎么IRS 还要我补填SchE， 说我是 self employed? 怎么回复？ 谢谢
你好！如果你要补交税，说明你的business有net income. 对于自雇人士来说都要填写SCH SE表格，具体请看https://www.irs.gov/forms-pubs/about-schedule-se-form-1040#:~:text=Use%20Schedule%20SE%20(Form%201040,under%20the%20social%20security%20program. 这上面有SCH SE表格的说明。因为自雇人士要同时交employee tax和employer tax
你好，我们下一期会讲哪些投资计划和投资理财项目可以免税或者延税，欢迎收看呀~
真酸
大家不知道的你也未必敢用啊。多年前买买提还在的时候，有人说过，一般人能想到的报税的漏洞早就被IRS堵上了，更糟心的是，一般人没想到的漏洞也早被IRS堵上了。
谢谢分享 唯一对用太阳能那个 我觉得会得不偿失：
转发： 提醒大家小心太阳能电池板，尤其是10-20年签长租约的这种。我是地产经纪，这些年碰到了几次关于太阳能电池板的极端情况，
1，租用的电池板，公司会在房子上放一个UCC3 lien，因为电池板是租用的，是电池板公司的property，所以他们会在安装之后放一个lien在房子上。将来出租，尤其是出售的时候，会很麻烦。 2，电池板公司的售后没有最差只有更差，很多是小公司直接把合同卖给大公司，出了问题根本找不到人。 3，将来换房想要把电池板拆走，换到新屋的时候也很麻烦。一个是安装的屋顶有朝向的要求，只有朝南或者朝西的能装，面积和坡度都有要求。换句话，有可能你想买的房子装不了电池板，租约会一直跟着你。 4，电池板拆装会严重影响电池板寿命，都是差不多各种玻璃材质的，拆一次寿命影响30%-50%，指望不上电池板公司和客服。 5，咱们这个天气，因为冰雹换屋顶是常有的事，电池板安装要在屋顶木头板上钻孔，这个damage是免不了的，工程质量好或者可以一时不造成漏水。反复拆装对屋顶造成的损坏就不好说了。
我仔细看过电池板公司的租约，80%的内容都是各种免责条款。租约20年，电费固定，rate比公开市场居然还高
碰到的几次case，卖家各种努力下还是不能transfer ownership，或者remove lien，房子卖不了。即便是出租，电池板维护也是owner的。客服除了各种推诿，各种找不着人，别无他用。一句话，电池板目前来看弊大于利太多，各位要小心
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a. 开通self-employed solo 401k退休账户，2022年，自雇人士可以把最多$20500的税前收入放入solo 401k中。 b.自雇人士还有一个额外的退休账户的benefit就是可以开通profit sharing plan退休账户, 2022年可以最多放入$61,000, 2023年可以最多放入$66,000，从而延迟交税。
-现在的401k plan 就包括了profit sharing. 对于self-employed person没有什么单独一个profit sharing plan 退休账户了。大部分人一般也不会接触到只有profit sharing的plan 了。你把a和b分开说，造成读者的误解，在$20,500基础上还可以放$61,000. 401k 加上profit sharing 不能超过 最小值 ($61,000 and 100% W2）。所以你如果W2只拿$50,000, 你不可能放到$61,000.
c.或者把钱放入money purhcase plan, 每年最多放你当年收入的25%进退休账户。另外也可以开通Defined benefit plans. 2022年最多放$245,000, 2023年最多放230,000.这些省税优惠都是只拿W2的个人所没有的额外优惠。
-Defined Benefit plan, $245,000 是你到65岁退休最多可以从defined benefit plan 每年拿到的钱，不是你2022年最多可以放进去的钱。每年defined benefit plan可以放进去的钱要精算师算出来，你没有精算师的资格，你是在误导大家。
这是让你file Sch SE， 不是Sch E. 你的Sch C 是自雇，是需要交self employed tax 啊。
最烦这类贴子
Mark
谢谢分享，感谢
谢谢。 有全职工作， 有W-2， 业余网上卖东西， 应该file Sch SE 吗？ 我对self employed 的定义不太清楚。 以前都只 file Sch C， 把利润算出来加到总收入里面，然后按税表交税
马克一下等看