随着2025年新税季的到来，美国国税局（IRS）宣布了一系列重要的税务变动。尽管许多人认为缴纳税款是不可避免的，但实际上，部分美国人将免除联邦税负。根据IRS的最新公告，以下是将对广大纳税人产生影响的几项重大变化。
税率和标准扣除额调整
每年，IRS都会根据通货膨胀调整薪资税的边际税率，确保生活成本调整后的工资不会将纳税人推入更高的税档。2025年税率如下：
10%：收入不超过11,925美元（已婚夫妇联合申报为23,850美元以下）
12%：收入超过11,925美元（已婚夫妇联合申报为23,850美元以上）
22%：收入超过48,475美元（已婚夫妇联合申报为96,950美元以上）
24%：收入超过103,350美元（已婚夫妇联合申报为206,700美元以上）
32%：收入超过197,300美元（已婚夫妇联合申报为394,600美元以上）
35%：收入超过250,525美元（已婚夫妇联合申报为501,050美元以上）
37%：收入超过626,350美元（已婚夫妇联合申报为751,600美元以上）
此外，IRS还调整了标准扣除额，有助于纳税人减少税负：
单身或分开申报的已婚人士：标准扣除额为15,000美元，比2024年增加400美元。
共同申报的已婚夫妻：标准扣除额为30,000美元，比2024年增加800美元。
家庭户主：标准扣除额为22,500美元，比2024年增加600美元。
免税群体及海外居民规定
一些团体，如教会、医院、学校和收容所等，只要符合税法规定，仍可享受免税待遇。此外，大多数长期居住在国外的美国人也可免交联邦税。对于年收入不超过130,000美元的海外美国人，免征联邦税，以避免双重征税。
遗产税和赠与税调整
2025年，遗产税的基本排除额为1,399万美元，而赠与税的年免税额度提高至每人19,000美元。此外，符合条件的纳税人，如有三个或更多符合条件的子女，将享受更高的所得税抵免，额外增至8,046美元，高于2024年的7,830美元。
医疗和其他扣除项的调整
2025年，医疗储蓄账户的年免赔额和自付费用上限也有所提高。单人覆盖的年免赔额将为2,850美元至4,300美元，比2024年分别增加50美元和150美元。而家庭覆盖的年免赔额将在5,700美元至8,550美元之间，较2024年增加150美元和200美元。家庭自付费用上限将上升至10,500美元。
此外，高医疗费用、房贷利息以及慈善捐款等也可作为合法扣除项，帮助纳税人减少应税收入。
如何应对税务变动
税法的变化涉及诸多细节，纳税人需要了解哪些调整会影响到自己，尤其是哪些群体将免缴税款。IRS建议，如果有任何疑问或不确定的地方，纳税人可以咨询专业的税务顾问，以确保税务申报符合最新的法规。
更多关于税务变化的详细信息，纳税人可访问IRS官网进行查看。
ref：
https://lagradaonline.com/en/goodbye-to-paying-irs-taxes-2025-list-exempt/
随着2025年新税季的到来，美国国税局（IRS）宣布了一系列重要的税务变动。尽管许多人认为缴纳税款是不可避免的，但实际上，部分美国人将免除联邦税负。根据IRS的最新公告，以下是将对广大纳税人产生影响的几项重大变化。
税率和标准扣除额调整
每年，IRS都会根据通货膨胀调整薪资税的边际税率，确保生活成本调整后的工资不会将纳税人推入更高的税档。2025年税率如下：
10%：收入不超过11,925美元（已婚夫妇联合申报为23,850美元以下）
12%：收入超过11,925美元（已婚夫妇联合申报为23,850美元以上）
22%：收入超过48,475美元（已婚夫妇联合申报为96,950美元以上）
24%：收入超过103,350美元（已婚夫妇联合申报为206,700美元以上）
32%：收入超过197,300美元（已婚夫妇联合申报为394,600美元以上）
35%：收入超过250,525美元（已婚夫妇联合申报为501,050美元以上）
37%：收入超过626,350美元（已婚夫妇联合申报为751,600美元以上）
此外，IRS还调整了标准扣除额，有助于纳税人减少税负：
单身或分开申报的已婚人士：标准扣除额为15,000美元，比2024年增加400美元。
共同申报的已婚夫妻：标准扣除额为30,000美元，比2024年增加800美元。
家庭户主：标准扣除额为22,500美元，比2024年增加600美元。
免税群体及海外居民规定
一些团体，如教会、医院、学校和收容所等，只要符合税法规定，仍可享受免税待遇。此外，大多数长期居住在国外的美国人也可免交联邦税。对于年收入不超过130,000美元的海外美国人，免征联邦税，以避免双重征税。
遗产税和赠与税调整
2025年，遗产税的基本排除额为1,399万美元，而赠与税的年免税额度提高至每人19,000美元。此外，符合条件的纳税人，如有三个或更多符合条件的子女，将享受更高的所得税抵免，额外增至8,046美元，高于2024年的7,830美元。
医疗和其他扣除项的调整
2025年，医疗储蓄账户的年免赔额和自付费用上限也有所提高。单人覆盖的年免赔额将为2,850美元至4,300美元，比2024年分别增加50美元和150美元。而家庭覆盖的年免赔额将在5,700美元至8,550美元之间，较2024年增加150美元和200美元。家庭自付费用上限将上升至10,500美元。
此外，高医疗费用、房贷利息以及慈善捐款等也可作为合法扣除项，帮助纳税人减少应税收入。
如何应对税务变动
税法的变化涉及诸多细节，纳税人需要了解哪些调整会影响到自己，尤其是哪些群体将免缴税款。IRS建议，如果有任何疑问或不确定的地方，纳税人可以咨询专业的税务顾问，以确保税务申报符合最新的法规。
更多关于税务变化的详细信息，纳税人可访问IRS官网进行查看。
ref：
https://lagradaonline.com/en/goodbye-to-paying-irs-taxes-2025-list-exempt/