距离大选还剩下13天，川普的税改计划又一次震撼了美国政坛！
川普提出的全面的税改计划，旨在让更多人少交税或完全免税。预计大约9320万美国人将获得全部或部分所得税豁免，这一人数略低于美国选民的一半。
这样的税收减免听起来相当诱人，尤其是对于广大中低收入群体。
这些豁免是川普更大愿景的一部分，旨在从所得税制度转型，取而代之的是他预计通过强硬的关税提案所产生的收入。
作为向选民宣传经济政策的一部分，川普提出了一项全面的税收改革，涵盖了一系列的所得税减免措施。
具体计划划重点：
川普已正式提议取消小费、社会保障福利和加班工资的所得税
考虑为消防员、警察、军人和退伍军人提供免税政策
根据美国社会保障局的数据，每月约有6800万美国人领取社会保障福利。耶鲁大学预算实验室估计，到2023年，约有400万工人从事小费工作。
美国退伍军人事务部在2023年3月估计，目前有约1860万名退伍军人。根据国防部的数据，美国有130万现役军人，以及约80万宣誓就职的执法人员和50万领薪的消防员。
综合来看，将可能使大约9320万人中至少部分免除所得税，甚至一些人可能完全免税。而这个数字占到2024年有资格投票的2.44亿美国人中的约38%。
税改背后“大计”：用关税替代所得税？
川普的免税措施是其更大愿景的一部分，旨在逐步摆脱所得税制度。他计划通过提高关税来增加国家收入，用这些资金替代目前人们所缴纳的所得税。
川普承诺实施新税收政策后，对所有进口商品征收20%的统一关税！
信息截取自CNBCNews.com
川普在上周五（10月18日）接受《Fox & Friends》采访时表示：“我们曾经是一个聪明的国家，比如在1890年代，那时我们相对富裕，主要依靠关税，而不是所得税。现在有了所得税，许多人感到税负沉重。”
这一做法试图回归历史上的关税主导时代，然而，这一提案真的能让美国财政自给自足吗？
专家认为，关税收入无法弥补取消所得税缺口
专家对此提出了严重质疑，他们认为认为即使征收高额关税收入，也无法弥补取消所得税带来的巨大缺口。
根据美国税务基金会的分析，川普计划的关税收入在未来十年内仅能产生约3.8万亿美元，而这与当前所得税带来的33万亿美元收入相差甚远。资深税务政策分析师加勒特·沃森（Garrett Watson）直言，川普的关税计划无法填补税收空缺，“数学根本说不通”。
无党派税收基金会的高级政策分析师加勒特·沃森表示：“这个数字实际上是不可行的。川普的关税政策在未来十年内预计能够增加约3.8万亿美元的收入，这远低于同期所得税预计带来的约33万亿美元的收入。”
然而，这些减免政策的代价是，关税的增加可能最终会转嫁到消费者头上，特别是低收入家庭，关税的成本最终会反映在商品的价格中，成为一种隐形的“消费税”。
这意味着，尽管一部分人可能免交所得税，但他们购买商品时将面临更高的成本，实际上并没有真正受益。
川普的策略似乎是用一种“隐形”销售税来替代所得税收入。
根据美国税收基金会的说法，这些免税计划可能导致美国政府在未来十年内减少约2万亿美元的税收。
川普在削弱所得税制度的同时，还承诺将其2017年的减税政策永久化，这些政策原本将在2025年到期。
不过，即使川普在11月的选举中击败哈里斯，他的税改计划很大程度也无法付诸实施，除非共和党在众议院获得多数席位，因为所有税务法案都必须在此提出。
目前，共和党在众议院的控制权非常微弱，控制权将取决于11月少数几个竞争激烈选区的结果。
哈里斯提出的税改计划
哈里斯的税改计划旨在为中产阶级减负，同时加大对富裕阶层的税收力度，以解决美国当前的收入不平等问题。
与川普的税改主张形成鲜明对比，延续了拜登总统2025财年预算的大部分内容，政策主打“平等与公平”，但是这份“看上去很美”的税改计划，真的能能实现中产阶级的减负目标吗？
哈里斯提议大幅减税，特别针对中产阶级家庭，计划通过扩大儿童税收抵免（CTC）和劳动所得税抵免（EITC）来实现。这项政策旨在减轻家庭经济负担，提供直接财政支持，从而提升中产阶级的生活水平。
哈里斯还希望通过增加抵免额度，帮助家庭获得更多可支配收入，用于日常开支和教育投资，以确保他们享有更好的经济福利和社会保障。
为应对收入不平等问题，哈里斯提出财富税提案，计划对收入和资产超过一定门槛的富人征税。此举旨在减少财富集中，促进经济公平，并为低收入和中产阶级家庭提供更多资源。
此外，哈里斯的税收政策还计划将提高的税收收入用于资助教育、医疗保健和基础设施的投资，旨在改善所有美国人的公共服务，提升整体生活质量。
在企业税收方面，哈里斯表示将努力提高企业税率，以确保大企业为联邦收入贡献公平的税收。她计划暂停前任政府的一些减税政策，认为这些措施未能公平分配税负，反而减轻了企业责任。
哈里斯呼吁进行全面的税法改革，堵塞有利于富人和企业的漏洞，确保税制的公平性。她指出，现行税制中的许多规定使富人能够逃避应有的税负。
哈里斯的税改计划无疑迎合了当前美国社会对公平税制的强烈需求，特别是中产阶级对日益加剧的收入不平等问题的担忧。反对者认为，加税可能会阻碍企业投资，影响美国经济的竞争力。同时，过高的个人税负也可能导致资本外流，富人和企业会选择将资产转移至税负较低的国家或地区。
网友有话说：
#合理的解决方案只有一个，那就是停止对 社会安全金 征税。毕竟，这笔钱在作为税款缴纳时已经被征收过一次了，现在再发放时再次征税并不公平。解决 社会安全金 的问题可以通过对所有收入征税，并取消现行的 $168,600 工资上限。不论收入多少，所有工资都应纳税，企业也应承担应有的税负。这样 社会安全金 系统就能维持长期稳定。此外，停止对 社会安全金 征税还能缓解政府每年进行更高生活成本调整的压力。这个方案再明智不过了，国会应当采取果断行动，推动改革！
#他是在尝试用一种税替代另一种税，而最终买单的仍然是美国民众。所谓的关税，其实是对进口商征收的一种税（也就是那些需要进口外国零件或原材料在美国制造产品的企业）。这些企业会把增加的成本转嫁到产品价格中，最终消费者为这些关税买单，承担更高的价格。
#什么时候会有总统候选人把削减联邦预算作为竞选主张呢？你不可能一边削减税收、减少通胀，一边还通过印钞来应对失控的国家债务。从 1998 年开始，通货膨胀就像一项看不见的税收。在过去六年里，大多数耐用品和服务的价格都翻了一番，而食品价格自 2020 年以来上涨了 30%。政客们可以给你再多的钞票，但如果这些钱的购买力越来越低，那你又真正得到什么好处了呢？
Ref参考文献：
https://www.cnbc.com/2024/10/21/trump-income-tax-plans-exempt-93-million-americans-harris-election.html
距离大选还剩下13天，川普的税改计划又一次震撼了美国政坛！
川普提出的全面的税改计划，旨在让更多人少交税或完全免税。预计大约9320万美国人将获得全部或部分所得税豁免，这一人数略低于美国选民的一半。
这样的税收减免听起来相当诱人，尤其是对于广大中低收入群体。
这些豁免是川普更大愿景的一部分，旨在从所得税制度转型，取而代之的是他预计通过强硬的关税提案所产生的收入。
作为向选民宣传经济政策的一部分，川普提出了一项全面的税收改革，涵盖了一系列的所得税减免措施。
具体计划划重点：
川普已正式提议取消小费、社会保障福利和加班工资的所得税
考虑为消防员、警察、军人和退伍军人提供免税政策
根据美国社会保障局的数据，每月约有6800万美国人领取社会保障福利。耶鲁大学预算实验室估计，到2023年，约有400万工人从事小费工作。
美国退伍军人事务部在2023年3月估计，目前有约1860万名退伍军人。根据国防部的数据，美国有130万现役军人，以及约80万宣誓就职的执法人员和50万领薪的消防员。
综合来看，将可能使大约9320万人中至少部分免除所得税，甚至一些人可能完全免税。而这个数字占到2024年有资格投票的2.44亿美国人中的约38%。
税改背后“大计”：用关税替代所得税？
川普的免税措施是其更大愿景的一部分，旨在逐步摆脱所得税制度。他计划通过提高关税来增加国家收入，用这些资金替代目前人们所缴纳的所得税。
川普承诺实施新税收政策后，对所有进口商品征收20%的统一关税！
信息截取自CNBCNews.com
川普在上周五（10月18日）接受《Fox & Friends》采访时表示：“我们曾经是一个聪明的国家，比如在1890年代，那时我们相对富裕，主要依靠关税，而不是所得税。现在有了所得税，许多人感到税负沉重。”
这一做法试图回归历史上的关税主导时代，然而，这一提案真的能让美国财政自给自足吗？
专家认为，关税收入无法弥补取消所得税缺口
专家对此提出了严重质疑，他们认为认为即使征收高额关税收入，也无法弥补取消所得税带来的巨大缺口。
根据美国税务基金会的分析，川普计划的关税收入在未来十年内仅能产生约3.8万亿美元，而这与当前所得税带来的33万亿美元收入相差甚远。资深税务政策分析师加勒特·沃森（Garrett Watson）直言，川普的关税计划无法填补税收空缺，“数学根本说不通”。
无党派税收基金会的高级政策分析师加勒特·沃森表示：“这个数字实际上是不可行的。川普的关税政策在未来十年内预计能够增加约3.8万亿美元的收入，这远低于同期所得税预计带来的约33万亿美元的收入。”
然而，这些减免政策的代价是，关税的增加可能最终会转嫁到消费者头上，特别是低收入家庭，关税的成本最终会反映在商品的价格中，成为一种隐形的“消费税”。
这意味着，尽管一部分人可能免交所得税，但他们购买商品时将面临更高的成本，实际上并没有真正受益。
川普的策略似乎是用一种“隐形”销售税来替代所得税收入。
根据美国税收基金会的说法，这些免税计划可能导致美国政府在未来十年内减少约2万亿美元的税收。
川普在削弱所得税制度的同时，还承诺将其2017年的减税政策永久化，这些政策原本将在2025年到期。
不过，即使川普在11月的选举中击败哈里斯，他的税改计划很大程度也无法付诸实施，除非共和党在众议院获得多数席位，因为所有税务法案都必须在此提出。
目前，共和党在众议院的控制权非常微弱，控制权将取决于11月少数几个竞争激烈选区的结果。
哈里斯提出的税改计划
哈里斯的税改计划旨在为中产阶级减负，同时加大对富裕阶层的税收力度，以解决美国当前的收入不平等问题。
与川普的税改主张形成鲜明对比，延续了拜登总统2025财年预算的大部分内容，政策主打“平等与公平”，但是这份“看上去很美”的税改计划，真的能能实现中产阶级的减负目标吗？
哈里斯提议大幅减税，特别针对中产阶级家庭，计划通过扩大儿童税收抵免（CTC）和劳动所得税抵免（EITC）来实现。这项政策旨在减轻家庭经济负担，提供直接财政支持，从而提升中产阶级的生活水平。
哈里斯还希望通过增加抵免额度，帮助家庭获得更多可支配收入，用于日常开支和教育投资，以确保他们享有更好的经济福利和社会保障。
为应对收入不平等问题，哈里斯提出财富税提案，计划对收入和资产超过一定门槛的富人征税。此举旨在减少财富集中，促进经济公平，并为低收入和中产阶级家庭提供更多资源。
此外，哈里斯的税收政策还计划将提高的税收收入用于资助教育、医疗保健和基础设施的投资，旨在改善所有美国人的公共服务，提升整体生活质量。
在企业税收方面，哈里斯表示将努力提高企业税率，以确保大企业为联邦收入贡献公平的税收。她计划暂停前任政府的一些减税政策，认为这些措施未能公平分配税负，反而减轻了企业责任。
哈里斯呼吁进行全面的税法改革，堵塞有利于富人和企业的漏洞，确保税制的公平性。她指出，现行税制中的许多规定使富人能够逃避应有的税负。
哈里斯的税改计划无疑迎合了当前美国社会对公平税制的强烈需求，特别是中产阶级对日益加剧的收入不平等问题的担忧。反对者认为，加税可能会阻碍企业投资，影响美国经济的竞争力。同时，过高的个人税负也可能导致资本外流，富人和企业会选择将资产转移至税负较低的国家或地区。
网友有话说：
#合理的解决方案只有一个，那就是停止对 社会安全金 征税。毕竟，这笔钱在作为税款缴纳时已经被征收过一次了，现在再发放时再次征税并不公平。解决 社会安全金 的问题可以通过对所有收入征税，并取消现行的 $168,600 工资上限。不论收入多少，所有工资都应纳税，企业也应承担应有的税负。这样 社会安全金 系统就能维持长期稳定。此外，停止对 社会安全金 征税还能缓解政府每年进行更高生活成本调整的压力。这个方案再明智不过了，国会应当采取果断行动，推动改革！
#他是在尝试用一种税替代另一种税，而最终买单的仍然是美国民众。所谓的关税，其实是对进口商征收的一种税（也就是那些需要进口外国零件或原材料在美国制造产品的企业）。这些企业会把增加的成本转嫁到产品价格中，最终消费者为这些关税买单，承担更高的价格。
#什么时候会有总统候选人把削减联邦预算作为竞选主张呢？你不可能一边削减税收、减少通胀，一边还通过印钞来应对失控的国家债务。从 1998 年开始，通货膨胀就像一项看不见的税收。在过去六年里，大多数耐用品和服务的价格都翻了一番，而食品价格自 2020 年以来上涨了 30%。政客们可以给你再多的钞票，但如果这些钱的购买力越来越低，那你又真正得到什么好处了呢？
Ref参考文献：
https://www.cnbc.com/2024/10/21/trump-income-tax-plans-exempt-93-million-americans-harris-election.html