你知道吗？无论是银行卡、微信、支付宝还是其他第三方支付平台
只要你的收款金额
超过一定的数额
就有可能被查
甚至被冻结账户！
个人账户收款高于这个数
要小心！
2023年10月，一家企业曾因个人账户收款未报税构成偷税，仅罚款就高达近300万元。
《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》曾给出明确答案：
这3种情况，会被重点监管
1. 任何账户的现金交易超过5万元；
2. 公户转账超过200万元；
3. 私户转账超20万元(境外)或50万元(境内)。
15项可疑交易重点监管
1. 短期内资金分散转入、集中转出，或集中转入、分散转出；
2. 资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；
3. 资金收付流向与企业经营范围明显不符；
4. 企业日常收付与企业经营特点明显不符；
5. 周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；
6. 相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；
7. 长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；
8. 短期内频繁地收取与其经营业务明显无关的个人汇款；
9. 存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；
10.个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；
11. 与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；
12. 频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；
13. 有意化整为零，逃避大额支付交易监测；
14. 中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；
15. 金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。
央行发布的银发〔2018〕125号文件中提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到！
“双高”人群监管更严！
1. 中共中央办公厅、国务院办公厅曾印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》，明确：
①将建立健全以“信用+风险”为基础的新型监管机制……依法加强对高收入高净值人员的税费服务与监管；
②加强重点领域风险防控和监管。对逃避税问题多发的行业、地区和人群，根据税收风险适当提高“双随机、一公开”抽查比例；
③对隐瞒收入、虚列成本、转移利润以及利用“税收洼地”、“阴阳合同”和关联交易等逃避税行为，加强预防性制度建设，加大依法防控和监督检查力度。
2. 根据《国家税务总局关于切实加强高收入者个人所得税征管的通知》：
①将重点关注高收入行业企业的中高层管理人员各项工资、薪金所得，尤其是各类奖金、补贴、股票期权和限制性股票等激励所得；
②推进年所得12万元以上纳税人自行纳税申报常态化管理，不断提高申报数据质量，加强申报补缴税款管理；
③对以各种发票冲抵个人收入，从而偷逃个人所得税的行为，严格按照税收征管法的规定予以处罚；
④对投资者本人及其家庭成员从法人企业列支消费支出和借款的，应认真开展日常税源管理和检查，对其相关所得依法征税；涉及金额较大的，应核实其费用凭证的真实性、合法性；
⑤加强税务机关与公安、工商、银行、证券、房管、外汇管理、人力资源和社会保障等相关部门与机构的协作，共享涉税信息，完善配套措施。
最后提醒大家：
注意保护个人信息，
勿进行非法交易！
1. 遵守法律法规，不进行非法交易、洗钱等违法行为；
2. 在使用微信、支付宝等平台进行转账收款时，要注意保护个人信息的安全，不要随意泄露给他人；
3. 如果转账收款金额超过了规定的数额，及时向相关部门报告并接受审查。
栏目主编：秦红 文字编辑：程沛 题图来源：上观题图
你知道吗？无论是银行卡、微信、支付宝还是其他第三方支付平台
只要你的收款金额
超过一定的数额
就有可能被查
甚至被冻结账户！
个人账户收款高于这个数
要小心！
2023年10月，一家企业曾因个人账户收款未报税构成偷税，仅罚款就高达近300万元。
《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》曾给出明确答案：
这3种情况，会被重点监管
1. 任何账户的现金交易超过5万元；
2. 公户转账超过200万元；
3. 私户转账超20万元(境外)或50万元(境内)。
15项可疑交易重点监管
1. 短期内资金分散转入、集中转出，或集中转入、分散转出；
2. 资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；
3. 资金收付流向与企业经营范围明显不符；
4. 企业日常收付与企业经营特点明显不符；
5. 周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；
6. 相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；
7. 长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；
8. 短期内频繁地收取与其经营业务明显无关的个人汇款；
9. 存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；
10.个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；
11. 与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；
12. 频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；
13. 有意化整为零，逃避大额支付交易监测；
14. 中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；
15. 金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。
央行发布的银发〔2018〕125号文件中提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到！
“双高”人群监管更严！
1. 中共中央办公厅、国务院办公厅曾印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》，明确：
①将建立健全以“信用+风险”为基础的新型监管机制……依法加强对高收入高净值人员的税费服务与监管；
②加强重点领域风险防控和监管。对逃避税问题多发的行业、地区和人群，根据税收风险适当提高“双随机、一公开”抽查比例；
③对隐瞒收入、虚列成本、转移利润以及利用“税收洼地”、“阴阳合同”和关联交易等逃避税行为，加强预防性制度建设，加大依法防控和监督检查力度。
2. 根据《国家税务总局关于切实加强高收入者个人所得税征管的通知》：
①将重点关注高收入行业企业的中高层管理人员各项工资、薪金所得，尤其是各类奖金、补贴、股票期权和限制性股票等激励所得；
②推进年所得12万元以上纳税人自行纳税申报常态化管理，不断提高申报数据质量，加强申报补缴税款管理；
③对以各种发票冲抵个人收入，从而偷逃个人所得税的行为，严格按照税收征管法的规定予以处罚；
④对投资者本人及其家庭成员从法人企业列支消费支出和借款的，应认真开展日常税源管理和检查，对其相关所得依法征税；涉及金额较大的，应核实其费用凭证的真实性、合法性；
⑤加强税务机关与公安、工商、银行、证券、房管、外汇管理、人力资源和社会保障等相关部门与机构的协作，共享涉税信息，完善配套措施。
最后提醒大家：
注意保护个人信息，
勿进行非法交易！
1. 遵守法律法规，不进行非法交易、洗钱等违法行为；
2. 在使用微信、支付宝等平台进行转账收款时，要注意保护个人信息的安全，不要随意泄露给他人；
3. 如果转账收款金额超过了规定的数额，及时向相关部门报告并接受审查。
栏目主编：秦红 文字编辑：程沛 题图来源：上观题图